![\"Pruebas](\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/04\/2-43-1024x576.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\nRevisi\u00f3n de la evidencia digital<\/h2>\n\n\n\n
El equipo de investigaci\u00f3n de delitos financieros digitales trabaja seg\u00fan el programa de investigaci\u00f3n de delitos digitales definido para obtener pruebas suficientes y apropiadas relacionadas con incidentes de fraude<\/a>. El equipo explora diferentes fuentes para reunir pruebas tales como entrevistas directas con sospechosos, entrevistas de colegas del sospechoso, observaci\u00f3n del comportamiento del empleado o sospechoso en particular, recorridos de transacciones y sistemas, confirmaciones de terceros, verificaciones f\u00edsicas o conteo de activos f\u00edsicos, etc.<\/p>\n\n\n\n En el proceso de recopilaci\u00f3n de informaci\u00f3n y pruebas, se debe garantizar que el caso no sea muy complicado de investigar. El enfoque correcto y la selecci\u00f3n de las fuentes correctas de pruebas hacen que el proceso de investigaci\u00f3n sea l\u00f3gico y orientado a los resultados. <\/p>\n\n\n\n Todas las pruebas recogidas de diferentes fuentes y mediante diferentes t\u00e9cnicas deben registrarse adecuadamente de forma l\u00f3gica. Se requiere que las pruebas se corroboren entre s\u00ed. Por lo tanto, la presentaci\u00f3n y el registro de las pruebas son partes importantes del proceso de investigaci\u00f3n. <\/p>\n\n\n\n Las pruebas directas relacionadas con el fraude son recopiladas por el equipo de investigaci\u00f3n del fraude o por los expertos que realizan directamente los procedimientos de investigaci\u00f3n, como la informaci\u00f3n recopilada a trav\u00e9s de entrevistas con el sospechoso o la observaci\u00f3n del comportamiento de los empleados durante alg\u00fan tiempo. <\/p>\n\n\n\n La evidencia directa se considera m\u00e1s valiosa porque es obtenida directamente por los expertos como resultado de una planificaci\u00f3n adecuada y un acercamiento directo a la evidencia. Existe la posibilidad de que se obtengan pruebas directas sin realizar ning\u00fan procedimiento espec\u00edfico de recopilaci\u00f3n de pruebas, como que el cliente o la empresa proporcionen informaci\u00f3n sobre el fraude contra el empleado, o que el sospechoso se entregue ante el equipo de investigaci\u00f3n de fraude y proporcione toda la informaci\u00f3n pertinente. Esto ocurre cuando la persona que cometi\u00f3 el fraude siente temor de ser castigado, que puede ser otorgado en la prueba del fraude. <\/p>\n\n\n\n En el entorno digital actual, la pista de auditor\u00eda es mantenida por empresas y organizaciones que utilizan registros electr\u00f3nicos utilizando computadoras personales y otros dispositivos electr\u00f3nicos como PDA. En el entorno electr\u00f3nico, el equipo de investigaci\u00f3n de fraude o los expertos realizan investigaciones forenses inform\u00e1ticas mediante la incautaci\u00f3n y el an\u00e1lisis de datos electr\u00f3nicos utilizando una metodolog\u00eda que garantiza su admisibilidad como prueba en un tribunal de justicia.<\/p>\n\n\n\n Las legislaciones permiten el uso de investigaciones forenses inform\u00e1ticas como una parte importante de las investigaciones de fraude porque afecta la capacidad de una organizaci\u00f3n para investigar sistemas inform\u00e1ticos y registros electr\u00f3nicos como el correo electr\u00f3nico.<\/p>\n\n\n\n Las organizaciones deben mantener registros e informaci\u00f3n electr\u00f3nicos de manera apropiada y durante un per\u00edodo espec\u00edfico seg\u00fan los requisitos reglamentarios aplicables. Dicho mantenimiento de registros permite y facilita las investigaciones de fraude apropiadas por parte de los expertos.<\/p>\n\n\n\n En la inform\u00e1tica forense, la informaci\u00f3n o los datos originales nunca se alteran. Para ello, los equipos de investigaci\u00f3n de fraudes utilizan el software de “imagen forense”, creado a tal efecto, para obtener una copia de un sistema inform\u00e1tico “objetivo”. La imagen forense permite la recreaci\u00f3n del sistema original en cualquier momento.<\/p>\n\n\n\n Debe asegurarse de que el equipo de investigaci\u00f3n de fraude sea un especialista experimentado que debe garantizar la confidencialidad de los activos de informaci\u00f3n para garantizar la confidencialidad de la informaci\u00f3n de la empresa. Los investigadores forenses inform\u00e1ticos y otros partidarios que re\u00fanen evidencia de las computadoras deben poder justificar sus acciones en el futuro. Se recomienda encarecidamente que se contrate a un experto forense para obtener asesoramiento profesional en lugar de depender \u00fanicamente del departamento o personal de tecnolog\u00eda de la informaci\u00f3n de la empresa.<\/p>\n\n\n\n Las im\u00e1genes inform\u00e1ticas forenses han sido aceptadas en procedimientos legales, y en la mayor\u00eda de los casos ya no es necesario incautar hardware inform\u00e1tico con fines de investigaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n De hecho, en situaciones en las que los sistemas inform\u00e1ticos de destino contienen datos cr\u00edticos, la incautaci\u00f3n f\u00edsica puede no ser una opci\u00f3n viable para el equipo de investigaciones de fraude. La imagen forense puede ser suficiente, y la necesidad de incautar activos f\u00edsicos puede no surgir. Las im\u00e1genes forenses tambi\u00e9n permiten extraer informaci\u00f3n de la computadora personal del sospechoso sin realizar consultas directamente del sospechoso.<\/p>\n\n\n\nPruebas directas y pruebas circunstanciales<\/h2>\n\n\n\n
Pruebas electr\u00f3nicas y en papel<\/h2>\n\n\n\n
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<\/figure>\n\n\n\nLa imagen forense <\/h2>\n\n\n\n
Evidencia recopilada a trav\u00e9s de entrevistas<\/h2>\n\n\n\n
![\"Pruebas](\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/04\/4-34-1024x576.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\n