{"id":2519849,"date":"2026-06-03T22:15:18","date_gmt":"2026-06-03T22:15:18","guid":{"rendered":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/que-es-el-incumplimiento-responder-al-incumplimiento-de-las-leyes-y-regulaciones-adecuadas\/"},"modified":"2026-06-03T22:34:57","modified_gmt":"2026-06-03T22:34:57","slug":"que-es-el-incumplimiento-responder-al-incumplimiento-de-las-leyes-y-regulaciones-adecuadas","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/que-es-el-incumplimiento-responder-al-incumplimiento-de-las-leyes-y-regulaciones-adecuadas\/","title":{"rendered":"\u00bfQu\u00e9 es el incumplimiento? Responder al incumplimiento de las leyes y regulaciones adecuadas"},"content":{"rendered":"\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El incumplimiento significa el incumplimiento o la negativa a cumplir con los requisitos legales y reglamentarios aplicables. El incumplimiento es no cumplir con las pol\u00edticas y procedimientos internos que conducen al incumplimiento normativo. Cuando una empresa no est\u00e1 dispuesta a cumplir con las leyes y regulaciones, esto equivaldr\u00e1 a un incumplimiento normativo, lo que resultar\u00eda en un delito o un error civil.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-43-1024x576.jpg\" alt=\"Incumplimiento\" class=\"wp-image-2519844\" srcset=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-43-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-43-300x169.jpg 300w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-43-768x432.jpg 768w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-43-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-43.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Comprender el incumplimiento<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><a href=\"https:\/\/www.ifac.org\/system\/files\/publications\/files\/IESBA-Responding-to-NOCLAR-Pronouncement.pdf\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/www.ifac.org\/system\/files\/publications\/files\/IESBA-Responding-to-NOCLAR-Pronouncement.pdf\" rel=\"noreferrer noopener\">El incumplimiento de las leyes y reglamentos<\/a> comprende actos u omisiones, intencionales o no, cometidos por la gerencia del empleado o los miembros de la junta. Una empresa debe establecer un mecanismo para garantizar que todos los incidentes <a class=\"wpil_keyword_link\" href=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/consecuencias-del-incumplimiento-las-importantes-consecuencias-del-incumplimiento\/\" title=\"Incumplimiento\" data-wpil-keyword-link=\"linked\">de incumplimiento<\/a> se identifiquen y se informen al comit\u00e9 apropiado dentro de la empresa.  <\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La acci\u00f3n de dicha empresa garantiza que la direcci\u00f3n pueda aplicar los controles pertinentes para evitar las posibles sanciones o para reducir los efectos del incumplimiento mediante la aplicaci\u00f3n de los requisitos reglamentarios sugeridos en caso de incumplimiento.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Los reguladores de todo el mundo imponen sanciones significativas a las empresas debido al incumplimiento de las regulaciones materiales y significativas. Por lo general, las sanciones se imponen en las \u00e1reas relacionadas con el trato con el cliente, la confidencialidad de la informaci\u00f3n, la protecci\u00f3n de datos, la seguridad de la informaci\u00f3n, el trato con el cliente y el uso de informaci\u00f3n privilegiada.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Estos son algunos ejemplos de incumplimiento:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>El primer ejemplo es cuando se requiere que los clientes de alto riesgo sean identificados por los requisitos regulatorios AML \/ KYC. Estos clientes plantean ciertos riesgos que las organizaciones pueden o no aceptar dependiendo de los requisitos reglamentarios aplicables y los controles internos. Los clientes de alto riesgo incluyen PEP con una posici\u00f3n o influencia prominente o superior en una jurisdicci\u00f3n y son m\u00e1s aceptados para estar involucrados en lavado de dinero, soborno o corrupci\u00f3n.&nbsp;<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El incumplimiento de este requisito regulatorio es que el equipo de apertura de cuentas no identifica a los clientes de alto riesgo o clientes antes de incorporar o abrir sus cuentas.<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>El segundo ejemplo es cuando las regulaciones ALD \/ KYC requieren que las instituciones financieras identifiquen a los clientes y verifiquen la informaci\u00f3n de identificaci\u00f3n antes de abrir sus cuentas. El incumplimiento relacionado con la incorporaci\u00f3n del cliente no est\u00e1 realizando la identificaci\u00f3n del cliente y la verificaci\u00f3n de su informaci\u00f3n.  <\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El incumplimiento tiene repercusiones, incluidas inspecciones regulatorias, multas, cancelaci\u00f3n de licencias o cierre de un segmento comercial. El incumplimiento intencional plantea dudas sobre la competencia y las intenciones de la administraci\u00f3n y requiere una acci\u00f3n inmediata por parte de las autoridades reguladoras para garantizar que los objetivos de los marcos regulatorios se cumplan y cumplan por parte de la administraci\u00f3n. El regulador puede exigir informaci\u00f3n para verificar el estado de cumplimiento, que la empresa debe proporcionar.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/3-37-1024x576.jpg\" alt=\"Incumplimiento\" class=\"wp-image-2519842\" srcset=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/3-37-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/3-37-300x169.jpg 300w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/3-37-768x432.jpg 768w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/3-37-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/3-37.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Por \u00faltimo, el tercer ejemplo es cuando las leyes y regulaciones antisoborno requieren que las personas y las personas se abstengan de dar dinero en efectivo u otros beneficios a cualquier otra persona para obtener beneficios financieros personales.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El incumplimiento ser\u00eda cuando el empleado de la compa\u00f1\u00eda da efectivo a un tercero en una relaci\u00f3n con un funcionario del gobierno para influir en \u00e9l para que act\u00fae a favor de la compa\u00f1\u00eda. Este acto es soborno; por lo tanto, dar\u00e1 lugar a incumplimientos.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Reflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El incumplimiento normativo ocurre cuando una empresa no sigue las pol\u00edticas, est\u00e1ndares, regulaciones o leyes que se aplican a sus operaciones. El incumplimiento de las leyes y reglamentos&nbsp;incluye actos intencionales o no intencionales de omisi\u00f3n o comisi\u00f3n cometidos por la organizaci\u00f3n empleadora del contador profesional o los encargados de la gobernanza, por la gerencia o por otras personas que trabajan para o bajo la direcci\u00f3n de la gerencia.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>El incumplimiento significa el incumplimiento o la negativa a cumplir con los requisitos legales y reglamentarios aplicables.  <\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2519847,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[400767,400770,400792],"tags":[400768,501566,501604],"class_list":["post-2519849","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-antiblanqueo-de-capitales-aml","category-conozca-a-su-cliente-kyc","category-cumplimiento-de-las-sanciones","tag-academia-de-delitos-financieros","tag-fca019-es-2","tag-incumplimiento","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2519849","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2519849"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2519849\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3057731,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2519849\/revisions\/3057731"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2519847"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2519849"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2519849"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2519849"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}