{"id":2019234,"date":"2026-06-03T09:40:14","date_gmt":"2026-06-03T09:40:14","guid":{"rendered":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/subcomite-de-cumplimiento-corporativo-a-nivel-de-la-junta-la-responsabilidad-de-la-junta-directiva-por-una-solida-cultura-de-cumplimiento\/"},"modified":"2026-06-03T14:02:11","modified_gmt":"2026-06-03T14:02:11","slug":"subcomite-de-cumplimiento-corporativo-a-nivel-de-la-junta-la-responsabilidad-de-la-junta-directiva-por-una-solida-cultura-de-cumplimiento","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/subcomite-de-cumplimiento-corporativo-a-nivel-de-la-junta-la-responsabilidad-de-la-junta-directiva-por-una-solida-cultura-de-cumplimiento\/","title":{"rendered":"Subcomit\u00e9 de Cumplimiento Corporativo a Nivel de la Junta: La responsabilidad de la Junta Directiva por una s\u00f3lida cultura de cumplimiento"},"content":{"rendered":"\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Una estructura de gobierno s\u00f3lida es la base de un programa eficaz de Cumplimiento Corporativo. Incluir\u00e1 que la Junta Directiva y la Alta Direcci\u00f3n establezcan el tono en la parte superior, contraten a un CCO calificado y doten adecuadamente de recursos a las tres l\u00edneas de defensa. En una organizaci\u00f3n como un banco o una instituci\u00f3n financiera, la Junta Directiva es principalmente responsable de establecer una cultura de cumplimiento s\u00f3lida e implementar el programa de cumplimiento.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El &#8220;tono en la cima&#8221; es un compromiso p\u00fablico en los niveles m\u00e1s altos del banco para cumplir con los requisitos regulatorios como parte de su misi\u00f3n central y el reconocimiento de que esto es fundamental para el marco general de gesti\u00f3n de riesgos de la compa\u00f1\u00eda.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Para garantizar una supervisi\u00f3n adecuada de la cultura de cumplimiento, la Junta Directiva forma un subcomit\u00e9 a nivel de junta para monitorear peri\u00f3dicamente las pr\u00e1cticas de cumplimiento y las medidas tomadas por la administraci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La Junta Directiva puede delegar la responsabilidad al Comit\u00e9 de <a href=\"https:\/\/corpgov.law.harvard.edu\/2019\/10\/15\/board-oversight-of-corporate-compliance-is-it-time-for-a-refresh\/\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/corpgov.law.harvard.edu\/2019\/10\/15\/board-oversight-of-corporate-compliance-is-it-time-for-a-refresh\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Cumplimiento Corporativo a Nivel de Junta<\/a> o BCCC. Los miembros de BCCC realizan peri\u00f3dicamente reuniones de cumplimiento, donde se revisan y discuten problemas de cumplimiento significativos, incumplimientos y nuevos requisitos reglamentarios.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-23-1024x576.jpg\" alt=\"Cumplimiento Corporativo\" class=\"wp-image-2019229\" srcset=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-23-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-23-300x169.jpg 300w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-23-768x432.jpg 768w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-23-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/2-23.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Subcomit\u00e9 de Cumplimiento Corporativo a Nivel de Junta<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La Junta garantiza que se mantenga una s\u00f3lida cultura de cumplimiento y un entorno de control. La Junta proporciona supervisi\u00f3n y orientaci\u00f3n al Comit\u00e9 de Cumplimiento y a la Alta Direcci\u00f3n para implementar el programa de Cumplimiento y las pol\u00edticas aprobadas por la Junta. La administraci\u00f3n forma el conjunto de procesos, l\u00edneas de informes, sistemas y estructuras que proporcionan la base para llevar a cabo los requisitos reglamentarios en toda la organizaci\u00f3n. El entorno de control se relaciona con el compromiso de la gerencia y los empleados con la integridad y los valores \u00e9ticos.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Para que los controles internos sean eficaces, un entorno de control adecuado debe demostrar los siguientes comportamientos:&nbsp;<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>La Junta revisa peri\u00f3dicamente las pol\u00edticas y procedimientos y vela por su cumplimiento;&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li>La Junta Directiva determina si existe un sistema de auditor\u00eda y control para probar y supervisar peri\u00f3dicamente el cumplimiento de las pol\u00edticas y procedimientos de control interno e informar a la Junta Directiva de los casos de <a class=\"wpil_keyword_link\" href=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/consecuencias-del-incumplimiento-las-importantes-consecuencias-del-incumplimiento\/\" title=\"Incumplimiento\" data-wpil-keyword-link=\"linked\">incumplimiento<\/a>;&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li>La Junta garantiza la independencia de los auditores internos y externos, de modo que la auditor\u00eda interna informe directamente al comit\u00e9 de auditor\u00eda de la Junta, que es responsable ante la Junta, y que el auditor externo interact\u00fae con dicho comit\u00e9 y presente una carta sobre asuntos de gesti\u00f3n directamente a la Junta;&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li>La Junta vela por que se adopten las medidas correctivas apropiadas cuando se informa de casos de incumplimiento y por que se haya mejorado el sistema para evitar errores o equivocaciones recurrentes;&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li>Los sistemas de informaci\u00f3n de gesti\u00f3n proporcionan informaci\u00f3n adecuada a la Junta para que \u00e9sta pueda tener acceso a los registros si surge la necesidad;&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li>La Junta y la Administraci\u00f3n aseguran la comunicaci\u00f3n de las pol\u00edticas de cumplimiento dentro de la organizaci\u00f3n;<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/3-17-1024x576.jpg\" alt=\"Cumplimiento Corporativo\" class=\"wp-image-2019231\" srcset=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/3-17-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/3-17-300x169.jpg 300w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/3-17-768x432.jpg 768w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/3-17-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/02\/3-17.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La Junta forma un subcomit\u00e9 de la Junta, conocido como el Comit\u00e9 de Cumplimiento de la Junta o BCC, para proporcionar una supervisi\u00f3n s\u00f3lida al Comit\u00e9 de Cumplimiento y a la Administraci\u00f3n, para garantizar la implementaci\u00f3n efectiva y continua de los requisitos reglamentarios aplicables.  <\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El BCCC garantiza que la administraci\u00f3n implemente el Programa de Cumplimiento aprobado por la junta para un cumplimiento efectivo. El BCCC forma un Comit\u00e9 de Cumplimiento de nivel de gesti\u00f3n conocido como el &#8220;Comit\u00e9 Central de Cumplimiento&#8221; o CCC. El CCC trabaja en nombre del BCC, revisando regularmente y proporcionando comentarios apropiados a la gerencia y los empleados con respecto al perfil general de cumplimiento de la organizaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El MCC incluye a todos los jefes de departamento como miembros del mismo, y se re\u00fanen peri\u00f3dicamente para discutir el estado de cumplimiento de sus respectivos departamentos. El CCO sirve como secretario del BCC. El CCO prepara y presenta la agenda de la reuni\u00f3n del BCC ante los miembros del BCC antes de cada reuni\u00f3n peri\u00f3dica.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Reflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Un comit\u00e9 de cumplimiento, en su forma m\u00e1s b\u00e1sica, es un grupo de ejecutivos internos de una empresa que pueden ayudar a la empresa a cumplir con sus obligaciones de cumplimiento normativo. El comit\u00e9 intenta asegurarse de que la empresa est\u00e1 haciendo todo lo que se supone que debe hacer para cumplir con esas obligaciones, y nada que no deba hacer para violarlas.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Una estructura de gobierno s\u00f3lida es la base de un programa eficaz de Cumplimiento Corporativo. <\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2019228,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[400792,400832],"tags":[400768],"class_list":["post-2019234","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-cumplimiento-de-las-sanciones","category-cumplimiento-de-los-mercados","tag-academia-de-delitos-financieros","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2019234","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2019234"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2019234\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3060634,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2019234\/revisions\/3060634"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2019228"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2019234"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2019234"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2019234"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}