{"id":2018679,"date":"2026-05-25T16:43:58","date_gmt":"2026-05-25T16:43:58","guid":{"rendered":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/cumplimiento-en-las-adquisiciones-por-las-infracciones\/---a7f909b5-b5a0-42f4-8078-dfc87d226464"},"modified":"2026-05-25T19:54:06","modified_gmt":"2026-05-25T19:54:06","slug":"cumplimiento-en-las-adquisiciones-por-las-infracciones","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/cumplimiento-en-las-adquisiciones-por-las-infracciones\/","title":{"rendered":"Cumplimiento en las adquisiciones por las infracciones"},"content":{"rendered":"\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La adquisici\u00f3n o procedimiento de cumplimiento generalmente es implementado por empresas que tienen que seguir los requisitos reglamentarios de la industria, por cuya violaci\u00f3n tendr\u00e1n que pagar multas. Es decir, el cumplimiento es necesario para comprobar si la cooperaci\u00f3n con una contraparte no infringir\u00e1 la legislaci\u00f3n nacional o la legislaci\u00f3n aplicable y no dar\u00e1 lugar a consecuencias negativas.<\/p>\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/3-42-1024x576.jpg\" alt=\"Cumplimiento en Adquisiciones\" class=\"wp-image-2018545\" srcset=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/3-42-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/3-42-300x169.jpg 300w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/3-42-768x432.jpg 768w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/3-42-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/3-42.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Cumplimiento en Adquisiciones<\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><a href=\"https:\/\/www.procurementexpress.com\/articles\/what-to-know-about-procurement-compliance\/\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/www.procurementexpress.com\/articles\/what-to-know-about-procurement-compliance\/\" rel=\"noreferrer noopener\">El<\/a> cumplimiento en las adquisiciones es el proceso en el que una parte verifica el cumplimiento de la otra parte con las reglas espec\u00edficas de la industria y las reglas para hacer negocios de dicha parte, as\u00ed como el cumplimiento del proceso de adquisici\u00f3n con los requisitos reglamentarios para reducir los riesgos potenciales.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Por regla general, se comprueba si la celebraci\u00f3n de un acuerdo no causar\u00e1 un conflicto de intereses. Esta norma se aplica tanto si la parte cumple las normas de lucha contra la legalizaci\u00f3n del producto del delito como si aplica procedimientos para la protecci\u00f3n de la informaci\u00f3n, procedimientos de lucha contra el fraude y la corrupci\u00f3n, y otros criterios.  <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La implementaci\u00f3n del procedimiento de cumplimiento en la contrataci\u00f3n tambi\u00e9n es necesaria para verificar el cumplimiento del participante con la legislaci\u00f3n fiscal, la cooperaci\u00f3n con empresas sujetas a sanciones, pr\u00e1cticas relacionadas con la corrupci\u00f3n y violaciones de la legislaci\u00f3n laboral. En algunas empresas, dicha verificaci\u00f3n se lleva a cabo dentro del cumplimiento. En otros, un proceso separado puede llamarse &#8220;diligencia debida&#8221;.  <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Su principal diferencia es que no se imponen sanciones del regulador por no ejercer la debida diligencia. Es decir, la implementaci\u00f3n de la debida diligencia no es obligatoria. Sin embargo, al comprar, es mejor verificar el riesgo de los participantes tanto como sea posible que incurrir en p\u00e9rdidas m\u00e1s adelante. El cliente tambi\u00e9n puede verificar a los participantes de adquisiciones seg\u00fan otros criterios para asegurarse de que el participante es honesto.  <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Estos criterios dependen de lo siguiente:<\/strong><\/p>\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Un tipo de productos u obras a comprar;<\/li>\n\n\n\n<li>Pa\u00eds de la ubicaci\u00f3n de la empresa, puede haber restricciones legales para que las empresas trabajen en un determinado sector o cooperen con ciertas empresas, por ejemplo, la lista de la OFAC;<\/li>\n\n\n\n<li>Un pa\u00eds de ubicaci\u00f3n de los clientes de la empresa, existen restricciones regulatorias espec\u00edficas, como el GDPR en Europa;<\/li>\n\n\n\n<li>Membres\u00eda de la compa\u00f1\u00eda en organizaciones internacionales o cotizaci\u00f3n de acciones de la compa\u00f1\u00eda en bolsas internacionales.<\/li>\n<\/ul>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">\u00bfQu\u00e9 comenzar a verificar de un participante en la adquisici\u00f3n?<\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">En primer lugar, es necesario verificar la capacidad jur\u00eddica para determinar la condici\u00f3n jur\u00eddica y el hecho de la inscripci\u00f3n de un participante en la contrataci\u00f3n. Tambi\u00e9n se puede comprobar que el estado legal est\u00e1 en l\u00ednea con las bases de datos. Se ingresa un c\u00f3digo de acuerdo con el Registro Estatal Unificado de Empresas y Organizaciones de Ucrania o un n\u00famero de tarjeta de registro de contribuyente en la l\u00ednea de b\u00fasqueda.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El siguiente paso ser\u00e1 averiguar si el firmante del participante tiene la autoridad para emprender acciones legales en nombre del participante. Si se trata de un empresario individual, todo es simple y claro. A\u00fan as\u00ed, para verificar el volumen de poderes del firmante de una entidad legal, deber\u00e1 verificar el estatuto y la orden de la entidad legal sobre el nombramiento del firmante.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Luego, es necesario verificar la presencia de NACE o KVEDs, confirmando que el participante puede realizar una actividad espec\u00edfica. Si el participante es un solo contribuyente, verifique si puede realizar un trabajo o vender bienes dentro de las actividades permitidas a contribuyentes individuales.<\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Cumplimiento tributario<\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Cuando queda claro que la entidad legal o el empresario verificado pueden estar de acuerdo con el organizador de la contrataci\u00f3n, se verifica el estado de contribuyente de dicho participante. Es importante verificar si el participante es un contribuyente y determinar si el participante tuvo problemas con la legislaci\u00f3n tributaria. El cumplimiento tributario del participante es importante porque la autoridad fiscal est\u00e1 autorizada a verificar todas las contrapartes del infractor, e incluso los contribuyentes honestos corren el riesgo de enfrentar al menos una inspecci\u00f3n documental en caso de cooperaci\u00f3n con contrapartes riesgosas.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Se debe verificar la existencia de deudas tributarias, y la existencia de deudas tributarias se verifica solicitando a la persona que proporcione los certificados fiscales pertinentes.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Luego se verifica si el participante tuvo disputas con las autoridades fiscales relacionadas con el bloqueo de facturas fiscales, la cancelaci\u00f3n de gastos o el reconocimiento de transacciones econ\u00f3micas como irreales. Verific\u00f3 si el participante estaba involucrado en alg\u00fan proceso penal. Puede ser arriesgado para el organizador de adquisiciones si el participante acaba de entrar en una disputa fiscal o si el proceso penal se ha transferido al nivel de juicio. Pero en este caso, los pesos se dan a los detalles juntos. Los datos sobre los casos judiciales del participante se pueden verificar en el &#8220;Registro Estatal Unificado de Decisiones Judiciales&#8221; o en la pesta\u00f1a &#8220;Tribunales&#8221; del sistema You Control.<\/p>\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/2-42-1024x576.jpg\" alt=\"Cumplimiento en Adquisiciones\" class=\"wp-image-2018543\" srcset=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/2-42-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/2-42-300x169.jpg 300w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/2-42-768x432.jpg 768w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/2-42-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/2-42.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Comprobaci\u00f3n del origen del objeto de la contrataci\u00f3n  <\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Despu\u00e9s de verificar el cumplimiento tributario, es importante verificar el estado legal de los bienes, productos o servicios que se comprar\u00e1n, ya que esto puede afectar a\u00fan m\u00e1s la contabilidad, las consecuencias fiscales para el organizador de la adquisici\u00f3n, el tipo de acuerdo con el participante y otros factores. Por ejemplo, vale la pena determinar qui\u00e9n posee los derechos de dicho software al comprar software. Definir las consecuencias fiscales del pago de regal\u00edas en una compra determinada es importante.  <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Al ordenar trabajos de reparaci\u00f3n complejos, deber\u00e1 verificar c\u00f3mo el participante usar\u00e1 el equipo propio o alquilado y solicitar que proporcione documentos que lo confirmen. Supongamos que el personal del participante proporciona el servicio. En ese caso, es necesario comprobar si dicho personal est\u00e1 empleado, tiene las cualificaciones requeridas y ha sido debidamente instruido. Esto se puede verificar pidi\u00e9ndole al participante que proporcione copias de las \u00f3rdenes de empleo y extractos de las sesiones informativas.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">No es muy nuevo en el mundo, pero ahora, Ucrania tiene una pol\u00edtica de imponer restricciones a la cooperaci\u00f3n con ciertos pa\u00edses o entidades legales o la compra de un producto en particular. Estas sanciones generalmente tienen como objetivo reducir la agresi\u00f3n de ciertos pa\u00edses, ralentizar algunos sectores de las econom\u00edas de dichos pa\u00edses, y tambi\u00e9n pueden dirigirse contra un grupo de personas. En las sanciones de Ucrania, las listas son compiladas por el Consejo de Seguridad Nacional y Defensa de Ucrania.<\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">\u00bfQu\u00e9 m\u00e1s necesita verificar?<\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Las siguientes etapas de verificaci\u00f3n dependen de las reglas internas de los organizadores de adquisiciones. Tales etapas de verificaci\u00f3n como la verificaci\u00f3n de violaciones de la legislaci\u00f3n anticorrupci\u00f3n, anticompetitiva o procesamiento de datos personales son m\u00e1s t\u00edpicas de las empresas internacionales presentes en el mercado ucraniano. Sin embargo, las grandes empresas nacionales tambi\u00e9n implementan estas advertencias en sus acuerdos.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Lo m\u00ednimo que debe verificarse al verificar al participante por delitos relacionados con la corrupci\u00f3n es si la persona est\u00e1 en el &#8220;Registro Estatal Unificado de Personas que Han Cometido Corrupci\u00f3n o Delitos Relacionados con la Corrupci\u00f3n&#8221;.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">En cuanto al cumplimiento anticompetitivo en la contrataci\u00f3n, no afectar\u00e1 a las peque\u00f1as y medianas empresas. Es importante que el organizador de la licitaci\u00f3n elabore su documentaci\u00f3n para que en el futuro no surjan preguntas o no se den preferencias a un participante sobre otro.<\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Reflexiones finales<\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El cumplimiento de las adquisiciones con frecuencia incluye el porcentaje de gasto influenciado por las adquisiciones o el monto del gasto del contrato. Algunas empresas realizan un seguimiento de qu\u00e9 tan bien utilizan proveedores designados y qu\u00e9 tan bien se desempe\u00f1an esos proveedores.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Lo menos probable es que escuche sobre los pagos a tiempo, la frecuencia con la que el departamento de cuentas por pagar utiliz\u00f3 el m\u00e9todo de pago menos costoso o qu\u00e9 tan bien sus profesionales de abastecimiento se adhieren a los procesos y pautas acordados. Cada empresa parece tener su propia definici\u00f3n de cumplimiento de adquisiciones y \u00e1reas de enfoque sobre c\u00f3mo abordarlo.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>El cumplimiento en la adquisici\u00f3n o el procedimiento generalmente es implementado por empresas que tienen que seguir los requisitos reglamentarios de la industria, para el &#8230;<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2018542,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[400792],"tags":[400768],"class_list":["post-2018679","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-cumplimiento-de-las-sanciones","tag-academia-de-delitos-financieros","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2018679","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2018679"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2018679\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3060199,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2018679\/revisions\/3060199"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2018542"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2018679"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2018679"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2018679"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}