{"id":2018621,"date":"2026-05-18T21:19:30","date_gmt":"2026-05-18T21:19:30","guid":{"rendered":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/que-es-la-diligencia-debida-diligencia-debida-simplificada-diligencia-debida-regular-y-diligencia-debida-mejorada\/"},"modified":"2026-05-18T23:22:57","modified_gmt":"2026-05-18T23:22:57","slug":"que-es-la-diligencia-debida-diligencia-debida-simplificada-diligencia-debida-regular-y-diligencia-debida-mejorada","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/que-es-la-diligencia-debida-diligencia-debida-simplificada-diligencia-debida-regular-y-diligencia-debida-mejorada\/","title":{"rendered":"\u00bfQu\u00e9 es la diligencia debida? Diligencia debida simplificada, diligencia debida regular y diligencia debida mejorada"},"content":{"rendered":"\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La definici\u00f3n del diccionario de diligencia&nbsp;debida es descriptiva, refiri\u00e9ndose a la investigaci\u00f3n y an\u00e1lisis de&nbsp;una empresa u organizaci\u00f3n en preparaci\u00f3n para una transacci\u00f3n comercial. Sin embargo, como con cualquier definici\u00f3n simple, reducir la comprensi\u00f3n de la diligencia debida a unas pocas palabras de descripci\u00f3n pinta una imagen incompleta de su importancia en una transacci\u00f3n comercial.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La mayor\u00eda de nosotros basamos nuestras decisiones diarias de consumo en la compra de bienes o la participaci\u00f3n en servicios, probar un nuevo restaurante, descargar una aplicaci\u00f3n de tel\u00e9fono inteligente, comprar la \u00faltima televisi\u00f3n de alta definici\u00f3n, contratar a un abogado y en procesos informales de diligencia debida. Aunque rara vez lo pensamos de esta manera, rutinariamente realizamos varios tipos de diligencia debida, legal, financiera, tecnol\u00f3gica, personal y ambiental, dependiendo de los productos y servicios que consideramos comprar para nosotros mismos.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/2-36-1024x576.jpg\" alt=\"Diligencia debida\" class=\"wp-image-2018451\" srcset=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/2-36-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/2-36-300x169.jpg 300w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/2-36-768x432.jpg 768w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/2-36-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/2-36.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Diligencia debida simplificada, diligencia debida regular y diligencia debida mejorada<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Estos ejemplos de diligencia debida en nuestra vida cotidiana sugieren que la esencia de la diligencia debida es educarnos adecuadamente antes de comprar un producto o contratar los servicios de un tercero. En nuestro caso espec\u00edfico, hablaremos sobre la debida diligencia del cliente en el establecimiento de relaciones comerciales porque este tipo de diligencia debida es una actividad habitual para los oficiales de cumplimiento en instituciones financieras y no financieras.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Diligencia debida simplificada<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><a href=\"https:\/\/www.swift.com\/your-needs\/financial-crime-cyber-security\/know-your-customer-kyc\/customer-due-diligence-cdd#:~:text=Customer%20due%20diligence%20is%20the,a%20customer%20or%20potential%20customer.\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/www.swift.com\/your-needs\/financial-crime-cyber-security\/know-your-customer-kyc\/customer-due-diligence-cdd#:~:text=Customer%20due%20diligence%20is%20the,a%20customer%20or%20potential%20customer.\" rel=\"noreferrer noopener\">La diligencia debida<\/a> del cliente realiza verificaciones b\u00e1sicas de antecedentes del cliente, cliente o entidad potencial. Por lo general, este es el proceso de investigaci\u00f3n m\u00ednimo que satisface las regulaciones, que pueden diferir de una instituci\u00f3n a otra dependiendo del factor de riesgo.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La debida diligencia adecuada sobre clientes nuevos y existentes es crucial para la gesti\u00f3n de riesgos de cumplimiento. Sin esta debida diligencia, las empresas e instituciones financieras pueden estar sujetas a riesgos reputacionales, operativos, legales y de concentraci\u00f3n, lo que resulta en altos costos financieros.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>La diligencia debida esencial se basa en los procedimientos de gesti\u00f3n y control de riesgos de las empresas. Debe estar conectado a elementos cruciales como:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Pol\u00edtica de aceptaci\u00f3n del cliente,&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li>Identificaci\u00f3n del cliente,&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li>Monitoreo continuo de cuentas de alto riesgo, y&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li>Gesti\u00f3n de riesgos.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">En el caso de la identificaci\u00f3n del cliente, el oficial de cumplimiento debe prestar atenci\u00f3n no solo al procedimiento de establecer la identidad del cliente, sino tambi\u00e9n monitorear su actividad para determinar aquellas <a class=\"wpil_keyword_link\" href=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/banderas-rojas-a-considerar-en-el-monitoreo-de-transacciones\/\" title=\"banderas rojas\" data-wpil-keyword-link=\"linked\">se\u00f1ales de alerta<\/a> que no se ajustan al comportamiento habitual o esperado para ese cliente o tipo de actividad.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Las responsabilidades m\u00ednimas de cualquier empresa o instituci\u00f3n financiera con respecto a un Programa de Identificaci\u00f3n de Clientes o CIP son las siguientes:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Verificar la identidad de cualquier persona que busque establecer relaciones comerciales en una medida razonable.<\/li>\n\n\n\n<li>Mantener registros de la informaci\u00f3n utilizada para verificar la identidad de una persona.<\/li>\n\n\n\n<li>Mantenga una descripci\u00f3n del tipo de informaci\u00f3n que obtendr\u00e1 del cliente.<\/li>\n\n\n\n<li>Tener procedimientos para verificar la identidad de esos clientes en la medida en que sea razonable y factible y dentro de un tiempo razonable antes o despu\u00e9s de establecer relaciones comerciales.<\/li>\n\n\n\n<li>Tener procedimientos para hacer y mantener registros relacionados con el CIP.<\/li>\n\n\n\n<li>Tener procedimientos para determinar si el posible cliente aparece en cualquier lista gubernamental de terroristas u organizaciones terroristas conocidos o sospechosos.<\/li>\n\n\n\n<li>Tener procedimientos para notificar a los clientes antes de establecer relaciones comerciales de que puede ser necesaria informaci\u00f3n adicional para verificar su identidad.<\/li>\n\n\n\n<li>Contar con procedimientos que detallen las acciones de la instituci\u00f3n cuando \u00e9sta no pueda verificar adecuadamente la identidad del posible cliente.<\/li>\n\n\n\n<li>Consulte las listas gubernamentales de terroristas u organizaciones terroristas conocidos o sospechosos.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Los documentos esenciales para la identificaci\u00f3n de individuos deben contener la siguiente informaci\u00f3n:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Nombre<\/li>\n\n\n\n<li>Fecha de nacimiento<\/li>\n\n\n\n<li>Lugar de nacimiento<\/li>\n\n\n\n<li>Direcci\u00f3n real<\/li>\n\n\n\n<li>N\u00famero de identificaci\u00f3n (por ejemplo, un n\u00famero de identificaci\u00f3n fiscal, n\u00famero de pasaporte, pa\u00eds de emisi\u00f3n, n\u00famero de tarjeta de identificaci\u00f3n de extranjero o n\u00famero y pa\u00eds de emisi\u00f3n de cualquier otro documento emitido por el gobierno que demuestre nacionalidad o residencia y que lleve una fotograf\u00eda o protecci\u00f3n similar, etc.)<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Cada instituci\u00f3n debe tener procedimientos escritos que establezcan los documentos aceptables que permitir\u00e1n para el Programa de Identificaci\u00f3n del Cliente.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/3-36-1024x576.jpg\" alt=\"Diligencia debida\" class=\"wp-image-2018453\" srcset=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/3-36-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/3-36-300x169.jpg 300w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/3-36-768x432.jpg 768w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/3-36-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/3-36.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Regular Due Diligence<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El proceso de identificaci\u00f3n del cliente se aplica naturalmente al comienzo de la relaci\u00f3n. Es necesario que las empresas y las instituciones financieras realicen revisiones peri\u00f3dicas de los documentos existentes para garantizar que los registros permanezcan actualizados y pertinentes. Un momento apropiado para hacerlo es cuando una transacci\u00f3n de importancia ocurre cuando los est\u00e1ndares de documentaci\u00f3n del cliente cambian sustancialmente o cuando hay un cambio material en la forma en que el cliente utiliza los activos o servicios de las empresas.  <\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Sin embargo, supongamos que la empresa o instituci\u00f3n financiera se da cuenta de que carece de informaci\u00f3n suficiente sobre un cliente existente. En tal caso, debe garantizar que toda la informaci\u00f3n pertinente se obtenga lo antes posible.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Cualquier instituci\u00f3n debe desarrollar est\u00e1ndares claros sobre qu\u00e9 registros deben mantenerse sobre la identificaci\u00f3n del cliente, las transacciones individuales y su per\u00edodo de retenci\u00f3n. Tal pr\u00e1ctica es esencial para permitir que una empresa monitoree su relaci\u00f3n con el cliente, comprenda el negocio en curso del cliente y, si es necesario, proporcione evidencia en caso de disputas, acciones legales o una investigaci\u00f3n financiera que pueda conducir a un enjuiciamiento penal.  <\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Como punto de partida y seguimiento natural del proceso de identificaci\u00f3n, la empresa debe obtener documentos de identificaci\u00f3n del cliente y conservar copias durante al menos cinco a\u00f1os despu\u00e9s del cierre de las relaciones comerciales. En el caso de las instituciones financieras, el oficial de cumplimiento debe prestar atenci\u00f3n a que la organizaci\u00f3n mantenga todos los registros de transacciones financieras durante al menos cinco a\u00f1os despu\u00e9s de que la transacci\u00f3n financiera haya tenido lugar.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Finalmente, independientemente de los eventos desencadenantes o un cambio material en la informaci\u00f3n de los clientes, cada actividad debe revisarse de acuerdo con un cronograma. El cronograma generalmente se crea dependiendo del riesgo que representa el cliente. Por ejemplo, un cliente de alto riesgo debe ser revisado anualmente. Tambi\u00e9n es una buena pr\u00e1ctica revisar un cliente de riesgo medio cada dos o tres a\u00f1os y un cliente de bajo riesgo cada tres a cinco a\u00f1os.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Diligencia debida mejorada<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La diligencia debida reforzada o EDD significa una investigaci\u00f3n detallada de los antecedentes de una persona o entidad. Aclara qui\u00e9n es el cliente, el prop\u00f3sito de las transacciones o la fuente de los fondos. Las medidas de EDD se realizan porque el cliente puede representar un mayor riesgo de lavado de dinero.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Los bancos que ofrecen servicios de banca privada est\u00e1n particularmente expuestos a riesgos para la reputaci\u00f3n y deben aplicar una diligencia debida reforzada a tales operaciones. Las cuentas bancarias privadas, que implican una medida considerable de confidencialidad, pueden abrirse a nombre de un individuo, un negocio comercial, un fideicomiso, un intermediario o una compa\u00f1\u00eda de inversi\u00f3n personalizada.  <\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El riesgo reputacional puede surgir en cada caso si el banco no sigue diligentemente los procedimientos establecidos <a class=\"wpil_keyword_link\" href=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/course\/certificate-in-anti-money-laundering-and-know-your-customer-foundations\/\" title=\"Conozca a su cliente\" data-wpil-keyword-link=\"linked\">de Conozca a su cliente<\/a> o KYC. Adem\u00e1s del gerente de relaciones de banca privada, al menos una persona debe aprobar todos los nuevos clientes y cuentas de antig\u00fcedad apropiada. Supongamos que se implementan salvaguardas internas para proteger la confidencialidad de los clientes de banca privada y sus negocios. Los bancos a\u00fan deben garantizar que se pueda llevar a cabo al menos un escrutinio y monitoreo equivalentes de estos clientes y sus negocios. Por ejemplo, deben estar abiertos a la revisi\u00f3n por parte de oficiales de cumplimiento y auditores.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/4-16-1024x576.jpg\" alt=\"Diligencia debida\" class=\"wp-image-2018455\" srcset=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/4-16-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/4-16-300x169.jpg 300w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/4-16-768x432.jpg 768w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/4-16-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/4-16.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>La empresa o instituci\u00f3n financiera realizar\u00eda una diligencia debida mejorada como parte de su Programa de Identificaci\u00f3n de Clientes en dos dimensiones:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>El an\u00e1lisis horizontal es una l\u00ednea de tiempo de transacci\u00f3n o actividad del cliente, y<\/li>\n\n\n\n<li>An\u00e1lisis vertical del cliente y otros clientes similares comparando la actividad para encontrar regularidades.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Todos los hallazgos deben describirse y basarse en evidencia, especialmente en casos con una alta probabilidad de acciones legales o cargos penales.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Por \u00faltimo, es importante recordar que el procedimiento adecuado de due diligence depende no solo de los objetivos marcados por la empresa, sino tambi\u00e9n de los recursos disponibles. Por lo tanto, es esencial registrar por escrito todas las pr\u00e1cticas y pol\u00edticas necesarias y establecer auditor\u00edas internas y externas para evaluar la efectividad de los procedimientos de diligencia debida.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Reflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La diligencia debida simplificada es un nivel m\u00e1s bajo de diligencia debida del cliente realizada en una persona que representa un bajo riesgo de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo. Las personas en Diligencia Debida Simplificada representan un riesgo menor que los clientes en Diligencia Debida Est\u00e1ndar y mucho menos riesgo que los clientes en Diligencia Debida Mejorada.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>La definici\u00f3n del diccionario de diligencia debida es descriptiva, refiri\u00e9ndose a la investigaci\u00f3n y el an\u00e1lisis de una empresa u organizaci\u00f3n en preparaci\u00f3n para un &#8230;<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2018450,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[400770],"tags":[400768],"class_list":["post-2018621","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-conozca-a-su-cliente-kyc","tag-academia-de-delitos-financieros","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2018621","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2018621"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2018621\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3059948,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2018621\/revisions\/3059948"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2018450"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2018621"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2018621"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2018621"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}