{"id":2016651,"date":"2026-06-11T16:09:52","date_gmt":"2026-06-11T16:09:52","guid":{"rendered":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/riesgos-de-soborno-y-corrupcion-relacionados-con-los-clientes\/"},"modified":"2026-06-11T16:20:38","modified_gmt":"2026-06-11T16:20:38","slug":"riesgos-de-soborno-y-corrupcion-relacionados-con-los-clientes","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/riesgos-de-soborno-y-corrupcion-relacionados-con-los-clientes\/","title":{"rendered":"Riesgos de soborno y corrupci\u00f3n relacionados con los clientes"},"content":{"rendered":"\n

Riesgos de soborno y corrupci\u00f3n relacionados con los clientes. Un factor muy importante que hay que analizar es conocer el efecto en la organizaci\u00f3n si los clientes se enfrentan a cargos de corrupci\u00f3n. El coste de la corrupci\u00f3n y el soborno para una organizaci\u00f3n se traduce en p\u00e9rdidas financieras y de reputaci\u00f3n. Como parte de su programa ABC, las organizaciones est\u00e1n obligadas a realizar la debida diligencia de sus clientes antes y despu\u00e9s de incorporarlos. <\/p>\n\n\n\n

\"Soborno<\/figure>\n\n\n\n

Riesgos de soborno y corrupci\u00f3n relacionados con los clientes<\/h2>\n\n\n\n

Las organizaciones deben tomar las medidas adecuadas para identificar y conocer a los clientes. Las empresas propensas a la corrupci\u00f3n ponen a la organizaci\u00f3n en riesgo, incluso si los empleados no tienen ese comportamiento, y es una buena pr\u00e1ctica y un requisito del programa de cumplimiento abordar los riesgos de corrupci\u00f3n. El riesgo de corrupci\u00f3n se equipara a las vulnerabilidades institucionales dentro del sistema corporativo o los procesos que podr\u00edan favorecer o facilitar las pr\u00e1cticas corruptas.<\/p>\n\n\n\n

Las acusaciones de soborno<\/a> y corrupci\u00f3n<\/a> pueden dar lugar a p\u00e9rdidas financieras y de reputaci\u00f3n; por lo tanto, el responsable de ABC de la organizaci\u00f3n se asegura de que todos los clientes existentes sean examinados e identificados. Los riesgos significativos de corrupci\u00f3n pueden llevar a la organizaci\u00f3n a la desaceleraci\u00f3n o el cierre de las operaciones comerciales. <\/p>\n\n\n\n

Evaluaci\u00f3n de riesgos<\/h2>\n\n\n\n

La evaluaci\u00f3n de riesgos<\/a> incluye la consideraci\u00f3n de los riesgos de soborno y corrupci\u00f3n que implican a los clientes y terceros que compran los bienes o servicios de la organizaci\u00f3n. Los riesgos de corrupci\u00f3n y soborno aumentan cuando los clientes son de or\u00edgenes diversos y de diferentes jurisdicciones, especialmente las jurisdicciones de alto riesgo, declaradas por el GAFI. <\/p>\n\n\n\n

Estos clientes diversificados pueden pertenecer a pa\u00edses declarados de alto riesgo desde la perspectiva del soborno y la corrupci\u00f3n. El responsable de ABC decide las \u00e1reas, los procesos y la frecuencia de los informes peri\u00f3dicos sobre el riesgo de cumplimiento para los jefes de l\u00ednea y la alta direcci\u00f3n. Sobre la base de los informes de lucha contra el soborno y la corrupci\u00f3n, el responsable de la lucha contra el soborno debe informar al comit\u00e9 de lucha contra el soborno y al Consejo de Administraci\u00f3n sobre las observaciones y los resultados con los an\u00e1lisis adecuados de los riesgos de soborno y corrupci\u00f3n en la organizaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n

Diligencia debida<\/h2>\n\n\n\n

La diligencia debida<\/a> debe completarse antes de entablar una relaci\u00f3n comercial o realizar una transacci\u00f3n ocasional con el cliente. La verificaci\u00f3n completa en el marco de la diligencia debida no puede realizarse antes del inicio de una relaci\u00f3n comercial. Se completar\u00eda despu\u00e9s de establecer la relaci\u00f3n comercial, siempre que se complete tan pronto como sea razonablemente posible, se gestionen los riesgos de LA\/FT y esto no interrumpa la conducci\u00f3n normal del negocio. <\/p>\n\n\n\n

La mayor\u00eda de los an\u00e1lisis de riesgo de la Ley de Pr\u00e1cticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) consideran los riesgos de soborno y corrupci\u00f3n que involucran a terceros, que tambi\u00e9n pueden incluir a los clientes, que entran a trav\u00e9s de la gesti\u00f3n de la cadena de suministro de la organizaci\u00f3n. Los riesgos de corrupci\u00f3n y soborno aumentan cuando los clientes son de or\u00edgenes diversos y de jurisdicciones diferentes, especialmente los pa\u00edses de jurisdicci\u00f3n de alto riesgo declarados por el GAFI. <\/p>\n\n\n\n

En el momento de la incorporaci\u00f3n de los clientes, los responsables del cumplimiento y de la apertura de cuentas deben examinar a los clientes para establecer el perfil de riesgo real y actual. El perfil de riesgo de los clientes se utiliza posteriormente para el seguimiento y el an\u00e1lisis continuos de las transacciones de los clientes. Las organizaciones deben establecer procesos para identificar las transacciones y actividades que pueden aumentar el riesgo de soborno y corrupci\u00f3n. <\/p>\n\n\n\n

Corrupci\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n

Como la corrupci\u00f3n implica un beneficio privado y puede ser cometida por funcionarios p\u00fablicos, que pueden ser tambi\u00e9n los clientes, que abusan de la autoridad de su cargo p\u00fablico para obtener beneficios personales, lo que interfiere con la democracia y el Estado de Derecho. Las actividades de corrupci\u00f3n pueden llevarse a cabo para blanquear el dinero por parte de los delincuentes y pueden ser cometidas por particulares que abusan de sus posiciones para obtener beneficios personales, lo que puede obstaculizar el funcionamiento justo del mercado y distorsionar la competencia. <\/p>\n\n\n\n

Los pagos de facilitaci\u00f3n se realizan a un funcionario extranjero para acelerar o asegurar una acci\u00f3n gubernamental rutinaria. Los pagos de facilitaci\u00f3n son un tipo de soborno realizado a un funcionario extranjero para agilizar o asegurar una acci\u00f3n gubernamental rutinaria. Mientras que en algunos pa\u00edses son habituales, en otros son impropios. <\/p>\n\n\n\n

El mecanismo debe activarse en funci\u00f3n de que cualquier transacci\u00f3n sospechosa o inusual de actividad, ya sea realizada por el empleado o el cliente, deba destacarse para su revisi\u00f3n y escrutinio por parte de la persona adecuada, seg\u00fan las leyes y reglamentos aplicables. <\/p>\n\n\n\n

Objetivos del funcionario ABC<\/h2>\n\n\n\n

Como el objetivo del responsable de ABC es promover la seguridad y la solidez de la organizaci\u00f3n y minimizar los posibles riesgos financieros, de reputaci\u00f3n y operativos derivados del soborno y la corrupci\u00f3n, por lo tanto, las expectativas de los reguladores se dirigen a evaluar los riesgos relacionados con los empleados y los clientes, para garantizar que se evitan el soborno y la corrupci\u00f3n en la organizaci\u00f3n. <\/p>\n\n\n\n

El responsable ABC de la organizaci\u00f3n debe identificar a los clientes de alto riesgo y realizar una evaluaci\u00f3n peri\u00f3dica del riesgo de cumplimiento de los clientes de alto riesgo, como las personas pol\u00edticamente expuestas (PEP). La evaluaci\u00f3n peri\u00f3dica de los riesgos de soborno y corrupci\u00f3n ayuda a la direcci\u00f3n de la organizaci\u00f3n a dise\u00f1ar y aplicar las estrategias adecuadas, como parte de su programa contra el soborno y la corrupci\u00f3n, para controlar los riesgos de soborno y corrupci\u00f3n en la organizaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n

Las repercusiones del soborno y la corrupci\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n
    \n
  • El soborno y la corrupci\u00f3n pueden tener consecuencias de gran alcance en el contexto de la expansi\u00f3n de los mercados, la ampliaci\u00f3n de la legislaci\u00f3n y las presiones financieras mundiales.<\/li>\n\n\n\n
  • Condenas, multas y penas de prisi\u00f3n para empleados y funcionarios<\/li>\n\n\n\n
  • incurrir en importantes honorarios legales y profesionales, as\u00ed como en un aumento de los costes de cumplimiento debido a las posibles respuestas regulatorias<\/li>\n\n\n\n
  • Da\u00f1o significativo a la reputaci\u00f3n corporativa, personal y gubernamental<\/li>\n\n\n\n
  • Descenso del precio de las acciones y p\u00e9rdida de confianza de los accionistas y otras partes interesadas<\/li>\n\n\n\n
  • Distorsi\u00f3n del mercado<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n

    Objetivo, alcance y responsabilidad de la pol\u00edtica antisoborno y anticorrupci\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n

    La pol\u00edtica de lucha contra el soborno y la corrupci\u00f3n establece los principios que deben regir nuestro comportamiento para<\/strong><\/p>\n\n\n\n

      \n
    • Cumplir con la Ley de Pr\u00e1cticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) de EE. UU., la Ley contra el Soborno del Reino Unido y leyes anticorrupci\u00f3n similares en todo el mundo.<\/li>\n\n\n\n
    • Reforzar nuestra intenci\u00f3n y obligaci\u00f3n de actuar con honestidad y \u00e9tica en todas nuestras relaciones comerciales.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n

      Esta pol\u00edtica se aplica a todos los empleados de las filiales de propiedad total y mayoritaria de Principal. El Jefe de Cumplimiento del Director tiene la autoridad final sobre esta pol\u00edtica. El Comit\u00e9 de Cumplimiento se encarga de supervisar la evaluaci\u00f3n de los riesgos de soborno y corrupci\u00f3n en toda la empresa, as\u00ed como de evaluar los controles, consultar e informar sobre los riesgos de soborno y corrupci\u00f3n (AB&C) a la alta direcci\u00f3n y al consejo de administraci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n

      Reflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n

      Los consumidores que se plantean una adquisici\u00f3n suelen enfrentarse a un proceso de diligencia competitivo y con poco tiempo, centrado en la evaluaci\u00f3n de los resultados y los principales riesgos del objetivo. Aunque cada transacci\u00f3n es diferente, el hecho de que un comprador no considere adecuadamente el riesgo de soborno y corrupci\u00f3n puede dar lugar a la compra de una empresa demasiado cara con graves consecuencias colaterales, como investigaciones gubernamentales costosas e intrusivas despu\u00e9s de la transacci\u00f3n, oportunidades de negocio limitadas y da\u00f1os a la reputaci\u00f3n. <\/p>\n\n\n\n

      Por lo tanto, los clientes deben comprender los factores de riesgo de corrupci\u00f3n de un objetivo, como el lugar en el que hace negocios, sus clientes (en particular, el sector p\u00fablico no estadounidense) y la medida en la que depende de terceros para realizar negocios en su nombre, con el fin de evaluar el posible incumplimiento de la Ley de Pr\u00e1cticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) de EE.UU. o de las leyes locales contra el soborno por parte del objetivo.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

      Riesgos de soborno y corrupci\u00f3n relacionados con los clientes. El factor que hay que analizar es el efecto sobre la organizaci\u00f3n si los clientes se enfrentan a cargos de corrupci\u00f3n. <\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2014281,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[400836],"tags":[400768,400837,401285],"class_list":["post-2016651","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-lucha-contra-el-soborno-y-la-corrupcion-abc","tag-academia-de-delitos-financieros","tag-fca015-es","tag-soborno-relacionado-con-los-clientes","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2016651","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2016651"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2016651\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3061131,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2016651\/revisions\/3061131"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2014281"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2016651"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2016651"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2016651"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}