![\"Clasificaci\u00f3n](\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/06\/2-9-1024x576.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\nClasificaci\u00f3n y motivos de los defraudadores<\/h2>\n\n\n\n
El factor de presi\u00f3n en el riesgo de fraude es din\u00e1mico<\/a>. Las circunstancias de los individuos son tan variadas como sus percepciones y reacciones ante ellas. Lo principal es que el fraude surge cuando las circunstancias de una persona crean una presi\u00f3n percibida que le lleva a explotar una oportunidad cuando aparece. En otras palabras, cada persona de cada organizaci\u00f3n tiene el potencial de cometer un fraude<\/a> bajo la combinaci\u00f3n adecuada de circunstancias.<\/p>\n\n\n\n En primer lugar, es menos probable que las presiones conduzcan al fraude en las organizaciones en las que \u00e9ste se toma en serio y se imparte formaci\u00f3n sobre el mismo a los empleados. En general, las organizaciones deben confiar pero verificar. Los fraudes se cometen en todos los niveles de la organizaci\u00f3n, pero en cada uno de ellos, ciertas banderas rojas<\/a> deben hacernos tomar conciencia de las amenazas potenciales del individuo. <\/p>\n\n\n\n Tambi\u00e9n se asociaron al fraude otros numerosos problemas, como los familiares, las adicciones, los problemas relacionados con el empleo y la excesiva presi\u00f3n laboral. El fraude es un delito de gente com\u00fan en circunstancias extraordinarias. Dado que existe cierta variaci\u00f3n en las se\u00f1ales de alerta<\/a> seg\u00fan el puesto, comprender estas tendencias puede ayudar a una organizaci\u00f3n a adaptar las intervenciones de asesoramiento y entrevistas. Por ejemplo, las personas de todos los niveles eran vulnerables a vivir por encima de sus posibilidades, pero los propietarios y los ejecutivos eran mucho m\u00e1s propensos a tener problemas de control.<\/p>\n\n\n\n Los delincuentes que cometen fraudes pueden estar motivados por:<\/strong><\/p>\n\n\n\n Un factor de fraude facilita el riesgo de fraude. Se puede cometer un fraude si se dan todas o algunas de las siguientes condiciones.<\/p>\n\n\n\n Los contadores p\u00fablicos<\/a> deben entender qu\u00e9 es lo que lleva a la gente a cometer un fraude para poder evaluar mejor el riesgo y ayudar a los empresarios o clientes a aplicar las medidas preventivas y de investigaci\u00f3n adecuadas. La mayor\u00eda de los infractores del fraude laboral, desde el director general<\/a> hasta el empleado de a pie, tienen una cosa en com\u00fan: casi nunca aceptaron su trabajo con la intenci\u00f3n de cometer un fraude; casi siempre son infractores por primera vez.<\/p>\n\n\n\n Ante esta realidad, hay que hacerse la pregunta l\u00f3gica: \u00bfC\u00f3mo es que la gente buena se vuelve mala? La codicia es una respuesta obvia. Sin embargo, muchas de las llamadas personas codiciosas no mienten, enga\u00f1an o roban para obtener lo que desean. Hay dos explicaciones distintas, pero relacionadas, de por qu\u00e9 los empleados cometen fraude. El primero se basa en un estudio de Hollinger y Clark sobre 12.000 trabajadores realizado hace 20 a\u00f1os. Se descubri\u00f3 que casi el 90% se dedicaba a la“desviaci\u00f3n del lugar de trabajo<\/a>“, que inclu\u00eda el robo de oro, la ralentizaci\u00f3n del lugar de trabajo, el abuso de las bajas por enfermedad y el hurto. Adem\u00e1s, un asombroso tercio de los empleados hab\u00eda robado dinero o mercanc\u00edas en el trabajo.<\/p>\n\n\n\n En general, las organizaciones deben “confiar pero verificar”. Los fraudes se cometen en todos los niveles de la organizaci\u00f3n, pero hay ciertas banderas rojas que deber\u00edan concienciar sobre las amenazas potenciales del individuo en cada nivel. En el Informe de la ACFE a las Naciones de 2014<\/a> se analizaron casos reales de fraude organizativo para determinar las circunstancias personales del defraudador y qu\u00e9 se\u00f1ales de alarma podr\u00edan haber alertado a la organizaci\u00f3n. Los factores m\u00e1s mencionados fueron los siguientes<\/p>\n\n\n\nMotivos de los defraudadores<\/h2>\n\n\n\n
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\u00bfQu\u00e9 son los factores de fraude?<\/h2>\n\n\n\n
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<\/figure>\n\n\n\n\u00bfPor qu\u00e9 se cometen fraudes?<\/h2>\n\n\n\n
Conf\u00ede pero verifique<\/h2>\n\n\n\n
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\u00bfQu\u00e9 es el tri\u00e1ngulo del fraude?<\/h2>\n\n\n\n