{"id":2016141,"date":"2026-04-04T02:53:05","date_gmt":"2026-04-04T02:53:05","guid":{"rendered":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/marco-de-gestion-de-riesgos\/"},"modified":"2026-04-04T02:33:10","modified_gmt":"2026-04-04T02:33:10","slug":"marco-de-gestion-de-riesgos","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/marco-de-gestion-de-riesgos\/","title":{"rendered":"Marco de gesti\u00f3n de riesgos"},"content":{"rendered":"\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Cada negocio opera en un entorno din\u00e1mico y, dado el crecimiento y la estructura de los mercados, hay elementos de riesgo inherentes. Este art\u00edculo explica el &#8220;Marco de Gesti\u00f3n de Riesgos&#8221;.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El consejo de administraci\u00f3n debe reconocer la importancia de identificar y controlar <a href=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/definicion-de-riesgo-el-importante-significado-del-riesgo\/\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/risk-definition-the-important\/\" rel=\"noreferrer noopener\">los riesgos<\/a> y asegurarse de que se han establecido los <a href=\"https:\/\/www.investopedia.com\/terms\/i\/internalcontrols.asp\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/www.investopedia.com\/terms\/i\/internalcontrols.asp\" rel=\"noreferrer noopener\">controles<\/a> y procedimientos internos necesarios y que est\u00e1n dise\u00f1ados para salvaguardar los activos e intereses de la empresa para garantizar la integridad de los informes.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><a href=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/gestion-de-riesgos-del-ftl\/\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/ctf-risk-management-fca003\/\" rel=\"noreferrer noopener\">Gesti\u00f3n de riesgos<\/a>  es un proceso efectuado por una entidad  <a href=\"https:\/\/www.investopedia.com\/terms\/b\/boardofdirectors.asp#:~:text=A%20board%20of%20directors%20(B,have%20a%20board%20of%20directors.\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/www.investopedia.com\/terms\/b\/boardofdirectors.asp#:~:text=A%20board%20of%20directors%20(B,have%20a%20board%20of%20directors.\" rel=\"noreferrer noopener\">consejo de administraci\u00f3n<\/a>El objetivo es identificar los eventos potenciales que pueden afectar a la entidad y gestionar las actividades de la misma.  <a href=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-admin\/post.php?post=3940&amp;action=edit\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-admin\/post.php?post=3940&amp;action=edit\" rel=\"noreferrer noopener\">riesgo<\/a>  para estar dentro de su apetito de riesgo para proporcionar una garant\u00eda razonable en cuanto a la consecuci\u00f3n de los objetivos de la entidad.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Objetivos del marco de gesti\u00f3n de riesgos<\/h2>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Facilitar <a href=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/gestion-de-riesgos-del-ftl\/\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/ctf-risk-management-fca003\/\" rel=\"noreferrer noopener\">la gesti\u00f3n proactiva de riesgos<\/a>;<\/li><li>Mejorar la comprensi\u00f3n de todos los riesgos a los que se enfrenta la empresa;<\/li><li>Facilitar la priorizaci\u00f3n de los riesgos; y<\/li><li>Aumentar la eficacia de las actividades de gesti\u00f3n de riesgos<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Esto nos permitir\u00e1 tomar mejores decisiones empresariales centr\u00e1ndonos en el riesgo y la rentabilidad, lo que a su vez aumentar\u00e1 el valor del negocio y preservar\u00e1 su solidez y rentabilidad a lo largo del tiempo.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><a href=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/gestion-de-riesgos-del-ftl\/\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/ctf-risk-management-fca003\/\" rel=\"noreferrer noopener\">La gesti\u00f3n de riesgos<\/a> se ocupa de los riesgos y oportunidades que afectan a la creaci\u00f3n o preservaci\u00f3n del valor y adopta una perspectiva amplia para identificar los riesgos que podr\u00edan hacer que una organizaci\u00f3n no cumpliera sus objetivos.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Objetivos del marco de gesti\u00f3n de riesgos<\/h2>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Respaldar un enfoque estructurado para identificar los riesgos potenciales actuales y futuros de la organizaci\u00f3n;<\/li><li>Disponer de un marco de gesti\u00f3n de riesgos para evaluar la probabilidad y el impacto de cada uno de ellos;<\/li><li>Establecer y mantener un sistema de controles internos para promover la eficacia y eficiencia de las operaciones, la confiabilidad de los <a class=\"wpil_keyword_link\" href=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/caracteristicas-de-un-buen-informe\/\" title=\"Informes financieros\" data-wpil-keyword-link=\"linked\">informes financieros<\/a> y el cumplimiento de las leyes y regulaciones aplicables;<\/li><li>Asignar cada riesgo a una categor\u00eda de riesgo para poder desarrollar y aplicar las estructuras de gobernanza y las pol\u00edticas y procedimientos adecuados;<\/li><li>Facilitar la toma de decisiones informadas, incluyendo la priorizaci\u00f3n de los riesgos identificados en funci\u00f3n de la tolerancia al riesgo;<\/li><li>Facilitar el seguimiento y la informaci\u00f3n sobre la situaci\u00f3n de todos los riesgos al comit\u00e9 de riesgos y al <a href=\"https:\/\/www.investopedia.com\/terms\/b\/boardofdirectors.asp#:~:text=A%20board%20of%20directors%20(B,have%20a%20board%20of%20directors.\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/www.investopedia.com\/terms\/b\/boardofdirectors.asp#:~:text=A%20board%20of%20directors%20(B,have%20a%20board%20of%20directors.\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">consejo de<\/a> administraci\u00f3n.<\/li><li>Proporcionar una garant\u00eda razonable sobre la capacidad de la organizaci\u00f3n para alcanzar sus objetivos estrat\u00e9gicos y empresariales.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-69-1024x576.jpg\" alt=\"Marco de gesti\u00f3n de riesgos 1\" class=\"wp-image-4290\" srcset=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-69-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-69-300x169.jpg 300w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-69-768x432.jpg 768w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-69-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-69.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Funciones y responsabilidades<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Diferentes personas, funciones y departamentos dentro de una organizaci\u00f3n mantienen responsabilidades espec\u00edficas relacionadas con el marco de gesti\u00f3n de riesgos.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Veamos con m\u00e1s detalle cuatro funciones y sus responsabilidades.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Papel del Consejo de Administraci\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El consejo de administraci\u00f3n tiene la responsabilidad de supervisar todos los riesgos asociados a las actividades de una empresa y establecer un s\u00f3lido entorno de control interno y un marco de riesgos que satisfaga las expectativas de las partes interesadas de la organizaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El consejo revisa peri\u00f3dicamente el marco de gesti\u00f3n de riesgos y la declaraci\u00f3n de pol\u00edtica en funci\u00f3n de las circunstancias a las que se enfrenta la organizaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Funci\u00f3n del Comit\u00e9 de Gesti\u00f3n de Riesgos<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El comit\u00e9 de gesti\u00f3n de riesgos proporciona una evaluaci\u00f3n global de <a href=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/que-es-el-riesgo-conozca-hoy-el-riesgo-inherente-y-residual\/\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/what-is-risk-inherent-and-residual-risk\/\" rel=\"noreferrer noopener\">los riesgos<\/a> que afectan a las actividades de la empresa y debe reunirse peri\u00f3dicamente (trimestralmente) o antes si los acontecimientos justifican una reuni\u00f3n. El comit\u00e9 de gesti\u00f3n de riesgos es responsable de las siguientes actividades:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>El comit\u00e9 de gesti\u00f3n de riesgos supervisa el proceso global de evaluaci\u00f3n y valoraci\u00f3n, el progreso de la evaluaci\u00f3n de la eficacia del control, las principales deficiencias de control observadas y las contramedidas para solucionarlas. El seguimiento tambi\u00e9n incluir\u00eda los cambios significativos en la evaluaci\u00f3n de los riesgos clave o los nuevos riesgos identificados, si los hubiera;<\/li><li>Revisar y aprobar las modificaciones de las pol\u00edticas, procedimientos, apetito de riesgo y otros par\u00e1metros de riesgo existentes de forma peri\u00f3dica (al menos anualmente).<\/li><li>El comit\u00e9 es responsable de una revisi\u00f3n exhaustiva de este documento pol\u00edtico con car\u00e1cter anual.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Por lo general, los miembros de un comit\u00e9 de gesti\u00f3n de riesgos son el director general, el director financiero, el jefe de inversiones y otros jefes funcionales clave, como los de asuntos jur\u00eddicos, riesgos y cumplimiento.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/3-15-1024x576.jpg\" alt=\"Marco de gesti\u00f3n de riesgos 2\" class=\"wp-image-4291\" srcset=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/3-15-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/3-15-300x169.jpg 300w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/3-15-768x432.jpg 768w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/3-15-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/3-15.jpg 1920w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Funci\u00f3n del Jefe de Gesti\u00f3n de Riesgos&nbsp;<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El jefe de la funci\u00f3n de gesti\u00f3n de riesgos tiene la responsabilidad general del desarrollo y la implementaci\u00f3n de los principios y marcos de control de riesgos. <a href=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-admin\/post.php?post=3940&amp;action=edit\" target=\"_blank\" data-type=\"URL\" data-id=\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-admin\/post.php?post=3940&amp;action=edit\" rel=\"noreferrer noopener\">El riesgo<\/a> y el control violan los l\u00edmites y procesos en todas las categor\u00edas de riesgos que enfrenta la organizaci\u00f3n.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Las principales responsabilidades del jefe de gesti\u00f3n de riesgos incluyen<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Proporcionar el liderazgo general, la visi\u00f3n y la direcci\u00f3n de la gesti\u00f3n de riesgos de la empresa;<\/li><li>Establecer un marco de gesti\u00f3n de riesgos integrado para todos los aspectos de los riesgos en toda la organizaci\u00f3n;<\/li><li>Desarrollar pol\u00edticas de gesti\u00f3n de riesgos que incluyan la cuantificaci\u00f3n del apetito de riesgo de la direcci\u00f3n;<\/li><li>Desarrollar una metodolog\u00eda de evaluaci\u00f3n de riesgos que est\u00e9 alineada con los objetivos empresariales a nivel estrat\u00e9gico, t\u00e1ctico y operativo;<\/li><li>Garantizar la existencia de sistemas de informaci\u00f3n eficaces que faciliten la gesti\u00f3n global de los riesgos en la instituci\u00f3n; y<\/li><li>Desarrollar los sistemas de an\u00e1lisis y las capacidades de gesti\u00f3n de datos para apoyar la gesti\u00f3n de riesgos<\/li><\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Papel de los jefes de funci\u00f3n y de los responsables de riesgos y controles<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Los propietarios de los riesgos y controles son el personal que est\u00e1 mejor situado para influir y gestionar los sectores de riesgo\/control o que est\u00e1 mejor situado para informar sobre los riesgos y controles. De forma continua, los propietarios de los riesgos y controles supervisan sus \u00e1reas en busca de nuevos riesgos y eventos o eval\u00faan los cambios en la exposici\u00f3n al riesgo, adem\u00e1s de llevar a cabo una evaluaci\u00f3n peri\u00f3dica de los controles en l\u00ednea con lo anterior.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">En concreto, los propietarios de riesgos y controles dentro de las unidades de negocio y los departamentos son responsables de:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Identificaci\u00f3n y evaluaci\u00f3n continuas de los riesgos dentro de la empresa y las operaciones;<\/li><li>Seleccionar y aplicar las medidas de riesgo en el d\u00eda a d\u00eda si es necesario;<\/li><li>Gestionar determinados riesgos espec\u00edficos bajo la direcci\u00f3n del comit\u00e9 de gesti\u00f3n de riesgos;<\/li><li>Revisar la eficacia, la eficiencia y la idoneidad del proceso de gesti\u00f3n de riesgos y abordar las posibles deficiencias; y<\/li><li>Mantener mecanismos de gesti\u00f3n de riesgos o marcos de control eficaces y rentables en funci\u00f3n de la evoluci\u00f3n de la actividad<\/li><\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Reflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Como todos sabemos, todas las empresas se enfrentan a riesgos, y sin ellos, las recompensas son poco probables. Una gesti\u00f3n eficaz de los riesgos puede aportar un enorme valor a cualquier organizaci\u00f3n. En concreto, las empresas que operan en el sector de la inversi\u00f3n y las finanzas se apoyan en gran medida en la gesti\u00f3n de riesgos como base que les permite prevenir los riesgos de BC\/FT.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Este art\u00edculo explica el &#8220;Marco de Gesti\u00f3n de Riesgos&#8221; y c\u00f3mo le afectan el consejo de administraci\u00f3n, la direcci\u00f3n y el resto del personal de una entidad.<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2013666,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[400865,400784],"tags":[400768,400866],"class_list":["post-2016141","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-controles-internos","category-gestion-de-riesgos","tag-academia-de-delitos-financieros","tag-fca002-es","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2016141","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2016141"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2016141\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3060792,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2016141\/revisions\/3060792"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2013666"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2016141"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2016141"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2016141"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}