{"id":2016014,"date":"2026-06-03T08:03:50","date_gmt":"2026-06-03T08:03:50","guid":{"rendered":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/evaluacion-de-riesgos\/"},"modified":"2026-04-01T21:22:07","modified_gmt":"2026-04-01T21:22:07","slug":"evaluacion-de-riesgos","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/evaluacion-de-riesgos\/","title":{"rendered":"Evaluaci\u00f3n de riesgos"},"content":{"rendered":"\n

La evaluaci\u00f3n de riesgos es un proceso que implica abordar todos los riesgos identificados. La evaluaci\u00f3n de riesgos es una herramienta clave para el proceso de gesti\u00f3n de riesgos, que se realiza para todos los tipos y categor\u00edas de riesgos identificados en todos los niveles de una organizaci\u00f3n. Las diferentes categor\u00edas de riesgos pueden ser los riesgos financieros, los riesgos ambientales, los riesgos estrat\u00e9gicos, los riesgos operativos y los riesgos reputacionales. <\/p>\n\n\n\n

Una organizaci\u00f3n debe realizar evaluaciones de riesgo<\/a> peri\u00f3dicas para proteger los activos, sistemas y otros recursos de la organizaci\u00f3n. La evaluaci\u00f3n de riesgos ayuda a reducir las posibilidades de lesiones, la mala gesti\u00f3n de las actividades en el lugar de trabajo y reduce la posibilidad de que ocurran diferentes tipos de peligros e incidentes. <\/p>\n\n\n\n

\"Evaluaci\u00f3n<\/figure>\n\n\n\n

Realizaci\u00f3n de la evaluaci\u00f3n de riesgos<\/h2>\n\n\n\n

Para llevar a cabo una evaluaci\u00f3n de riesgos eficaz, el equipo de gesti\u00f3n de riesgos o los propietarios de los riesgos deben realizar una serie de pasos. La evaluaci\u00f3n de riesgos implica la realizaci\u00f3n de una evaluaci\u00f3n de riesgos inherentes y residuales de los riesgos identificados, en la que se realizan evaluaciones de impacto y probabilidad para identificar los riesgos clave y significativos. <\/p>\n\n\n\n

Para llevar a cabo la evaluaci\u00f3n de los riesgos inherentes y residuales, los responsables de los riesgos utilizan datos de diversas fuentes de riesgo, como los informes de auditor\u00eda interna, los informes de incidentes pasados y las bases de datos de p\u00e9rdidas, que se mantienen en una organizaci\u00f3n. La evaluaci\u00f3n del impacto y la probabilidad de los riesgos se realiza, en la medida de lo posible, sobre la base de la informaci\u00f3n disponible o de los datos f\u00e1cticos. <\/p>\n\n\n\n

La evaluaci\u00f3n de riesgos<\/a> se realiza para varios procesos y subprocesos como las finanzas, los informes financieros, la fiscalidad, la elaboraci\u00f3n de presupuestos, etc. Para llevar a cabo esta evaluaci\u00f3n de riesgos a nivel de procesos y subprocesos, las organizaciones desarrollan un equipo de evaluaci\u00f3n y gesti\u00f3n de riesgos, que trabaja bajo la funci\u00f3n o el departamento de gesti\u00f3n de riesgos. Este equipo trabaja en colaboraci\u00f3n con varios departamentos para ayudarles a identificar sus respectivos riesgos y realizar evaluaciones. <\/p>\n\n\n\n

En otros casos, los identificadores de riesgo son los empleados propietarios del proceso y de los riesgos relacionados, como un director financiero<\/a>. Al ser el jefe del departamento financiero, el director financiero es el principal responsable de los riesgos de todas las actividades y procesos relacionados con las finanzas. Esto no significa que otros empleados financieros no sean due\u00f1os de los riesgos financieros, pero la responsabilidad final de asumir la responsabilidad de la identificaci\u00f3n, evaluaci\u00f3n y gesti\u00f3n de riesgos recae en el director financiero de la empresa.   <\/p>\n\n\n\n

Del mismo modo, cada jefe de departamento, al formar parte de la alta direcci\u00f3n, es responsable de la evaluaci\u00f3n de los respectivos riesgos departamentales. <\/p>\n\n\n\n

\"Evaluaci\u00f3n<\/figure>\n\n\n\n

Partes interesadas que participan en la evaluaci\u00f3n de riesgos<\/h2>\n\n\n\n

A continuaci\u00f3n se enumeran las principales partes interesadas de una organizaci\u00f3n que deben participar en el proceso de las actividades de evaluaci\u00f3n de riesgos. El nivel de implicaci\u00f3n puede variar, pero el objetivo es la participaci\u00f3n en las actividades de evaluaci\u00f3n de riesgos.<\/p>\n\n\n\n

Director General (CEO)<\/h3>\n\n\n\n

El Director General<\/a>(CEO), al ser el jefe del equipo de gesti\u00f3n, tiene la responsabilidad general de garantizar el establecimiento de una funci\u00f3n de gesti\u00f3n de riesgos dedicada, que es responsable de realizar las actividades de gesti\u00f3n de riesgos. Estas actividades de gesti\u00f3n de riesgos incluyen la realizaci\u00f3n de procedimientos de evaluaci\u00f3n de riesgos. El CEO delega la responsabilidad de establecer la funci\u00f3n de gesti\u00f3n de riesgos al equipo directivo.  <\/p>\n\n\n\n

El director general de una organizaci\u00f3n debe revisar todos los riesgos y problemas importantes identificados por la direcci\u00f3n y proporcionar informaci\u00f3n y apoyo a la direcci\u00f3n para mitigar los riesgos y problemas importantes identificados. Un CEO revisa peri\u00f3dicamente los resultados de la evaluaci\u00f3n de riesgos para diferentes \u00e1reas y funciones de la organizaci\u00f3n. <\/p>\n\n\n\n

Alta direcci\u00f3n<\/h3>\n\n\n\n

La Alta Direcci\u00f3n<\/a> es el nivel m\u00e1s alto de gesti\u00f3n dentro de una organizaci\u00f3n, compuesto por los jefes de departamento y debe identificar y evaluar peri\u00f3dicamente los riesgos globales y a nivel de departamento. Todos los riesgos clave a nivel departamental y los resultados de la evaluaci\u00f3n de riesgos son informados al CEO por el equipo de gesti\u00f3n para su revisi\u00f3n y retroalimentaci\u00f3n apropiada. <\/p>\n\n\n\n

La alta direcci\u00f3n dise\u00f1a un mecanismo s\u00f3lido para realizar una evaluaci\u00f3n de riesgos y lo difunde a los mandos intermedios para que realicen actividades peri\u00f3dicas de evaluaci\u00f3n de riesgos.<\/p>\n\n\n\n

Mandos intermedios<\/h3>\n\n\n\n

Los mandos intermedios<\/a>, integrados por el personal directivo superior y el directivo, siguen el mecanismo y realizan evaluaciones de riesgos para sus riesgos pertinentes y compilan el inventario de riesgos y los resultados de la evaluaci\u00f3n de riesgos para su examen y retroalimentaci\u00f3n. <\/p>\n\n\n\n

Los mandos intermedios trabajan en diferentes departamentos y realizan actividades empresariales y operativas diarias. Por lo tanto, es responsable de garantizar que se realicen evaluaciones de riesgo para cada proceso y actividad del departamento. Los mandos intermedios tambi\u00e9n supervisan al personal de nivel inferior. Todos los riesgos a nivel operativo son conocidos por ellos. <\/p>\n\n\n\n

Los mandos intermedios est\u00e1n en mejor posici\u00f3n para identificar los procesos y actividades a nivel de departamento y de unidad, por lo que la evaluaci\u00f3n de riesgos la realizan mejor los mandos intermedios.  Trabaja en estrecha colaboraci\u00f3n con gerentes, proveedores, reguladores y otras partes interesadas, de esa manera poseen un mejor conocimiento de los procesos y controles y construyen esos procesos. El proceso de identificaci\u00f3n y evaluaci\u00f3n de los riesgos operativos comienza en el nivel directivo.<\/p>\n\n\n\n

Reflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n

La gesti\u00f3n de riesgos es un proceso de tratamiento e identificaci\u00f3n de todos los riesgos. La evaluaci\u00f3n de riesgos es una herramienta clave para el proceso de gesti\u00f3n de riesgos de todas las categor\u00edas. Las diferentes categor\u00edas de riesgos pueden ser los riesgos financieros, los riesgos ambientales, los riesgos estrat\u00e9gicos, los riesgos operativos y los riesgos reputacionales. <\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Se trata de un proceso para abordar e identificar todos los riesgos. La evaluaci\u00f3n de riesgos es una herramienta clave para el proceso de gesti\u00f3n de riesgos de todas las categor\u00edas.<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2013547,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[400865,400784],"tags":[400768,401062,400866],"class_list":["post-2016014","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-controles-internos","category-gestion-de-riesgos","tag-academia-de-delitos-financieros","tag-evaluacion-de-riesgos","tag-fca002-es","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2016014","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2016014"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2016014\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3060635,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2016014\/revisions\/3060635"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2013547"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2016014"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2016014"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2016014"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}