{"id":2015959,"date":"2026-06-03T16:35:43","date_gmt":"2026-06-03T16:35:43","guid":{"rendered":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/enfoque-basado-en-el-riesgo-en-la-ddc-y-la-csc-lucha-contra-los-delitos-financieros\/"},"modified":"2026-06-03T16:35:49","modified_gmt":"2026-06-03T16:35:49","slug":"enfoque-basado-en-el-riesgo-en-la-ddc-y-la-csc-lucha-contra-los-delitos-financieros","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/enfoque-basado-en-el-riesgo-en-la-ddc-y-la-csc-lucha-contra-los-delitos-financieros\/","title":{"rendered":"Enfoque basado en el riesgo en la DDC y la CSC: Lucha contra los delitos financieros"},"content":{"rendered":"\n

Una estrategia basada en el riesgo implica identificar, evaluar y gestionar los riesgos de BC\/FT mediante la aplicaci\u00f3n de procedimientos adecuados de PBC\/FT<\/a> y CSC<\/a>. El marco normativo AML\/KYC exige la adopci\u00f3n y ejecuci\u00f3n de una estrategia basada en el riesgo. Este art\u00edculo explica el enfoque basado en el riesgo en la DDC y la CSC.<\/p>\n\n\n\n

Los clientes, las mercanc\u00edas, los canales y las jurisdicciones que suponen un alto riesgo deben ser identificados y evaluados mediante un enfoque basado en el riesgo. La funci\u00f3n de cumplimiento crea y aplica procedimientos adecuados de PBC\/FT<\/a> y CSC basados en evaluaciones de riesgo de BC\/FT para garantizar el cumplimiento de las obligaciones reglamentarias.<\/p>\n\n\n\n

Nueva directriz RBA del GAFI<\/h2>\n\n\n\n

El Enfoque Basado en el Riesgo (RBA)<\/a> aplica efectivamente las Normas Internacionales revisadas del GAFI<\/a> sobre la lucha contra el blanqueo de capitales (LD) y el terrorismo, adoptadas en 2012. El GAFI ha actualizado su anterior directriz de RBA para el sector financiero de 2007 para alinearla con los nuevos criterios del GAFI y para reflejar la experiencia adquirida por los organismos p\u00fablicos y el sector privado en la aplicaci\u00f3n del RBA a lo largo del tiempo. <\/p>\n\n\n\n

Esta versi\u00f3n actualizada se centra en el sector bancario, mientras que se preparar\u00e1 un asesoramiento independiente para el sector de los valores. El GAFI tambi\u00e9n llevar\u00e1 a cabo una revisi\u00f3n de sus otros documentos de directrices RBA, todos ellos basados en las Recomendaciones de 2003.<\/p>\n\n\n\n

Se espera que las instituciones financieras identifiquen, analicen y comprendan los riesgos de BC\/FT a los que est\u00e1n expuestas en el marco de la estrategia ALD\/CFT del RBA, y que apliquen medidas ALD\/CFT adecuadas y proporcionales a los riesgos para reducirlos con \u00e9xito. Las instituciones financieras deben examinar y esforzarse por comprender c\u00f3mo influir\u00e1n los riesgos de BC\/FT que descubran al analizar los riesgos de BC\/FT. Por lo tanto, la evaluaci\u00f3n de riesgos sirve como base para el despliegue sensible al riesgo de los controles ALD \/ CFT. <\/p>\n\n\n\n

El RBA no es un enfoque de “fracaso cero”; puede haber ocasiones en las que una instituci\u00f3n haya tomado todas las medidas razonables para identificar y mitigar los riesgos de ALD\/CFT, pero todav\u00eda se utiliza para fines de LD o FT. El RBA no exime a las instituciones financieras de mitigar los riesgos de BC\/FT, que se consideran bajos durante el proceso de evaluaci\u00f3n del riesgo.<\/p>\n\n\n\n

El GAFI hace m\u00e1s hincapi\u00e9 en el RBA<\/h2>\n\n\n\n

El GAFI actualiz\u00f3 sus Recomendaciones para seguir reforzando las salvaguardias mundiales y proteger a\u00fan m\u00e1s la integridad del sistema financiero, proporcionando a los gobiernos herramientas m\u00e1s s\u00f3lidas para actuar contra la delincuencia financiera. El GAFI hizo mayor hincapi\u00e9 en el enfoque RBA de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiaci\u00f3n del terrorismo para prevenir los riesgos de blanqueo de capitales y financiaci\u00f3n del terrorismo y proporcionar una supervisi\u00f3n eficaz. Mientras que las Recomendaciones de 2003 preve\u00edan la aplicaci\u00f3n de un RBA en algunas \u00e1reas, las Recomendaciones de 2012 consideran que el RBA es la base esencial del marco ALD\/CFT de una instituci\u00f3n financiera. Este es un requisito importante que se aplica a todas las recomendaciones pertinentes del GAFI. <\/p>\n\n\n\n

De acuerdo con las 40 Recomendaciones del GAFI, el enfoque RBA permite a las instituciones financieras adoptar un conjunto de medidas m\u00e1s flexibles para orientar sus recursos de manera m\u00e1s eficaz y aplicar medidas preventivas que sean proporcionales a la naturaleza de los riesgos, para centrar sus esfuerzos de manera m\u00e1s efectiva.<\/p>\n\n\n\n

La Recomendaci\u00f3n 1 del GAFI establece el alcance del enfoque RBA, que se aplica en lo que respecta a: qui\u00e9n y qu\u00e9 debe estar sujeto al r\u00e9gimen ALD\/CFT. <\/p>\n\n\n\n

\"Enfoque<\/figure>\n\n\n\n

De acuerdo con la Recomendaci\u00f3n 14 del GAFI, las instituciones financieras deben ampliar sus medidas ALD\/CFT para gestionar y minimizar los riesgos de LD\/FT. Las instituciones financieras deben realizar la evaluaci\u00f3n del riesgo de LD\/FT para identificar los riesgos existentes y potenciales y aplicar las medidas adecuadas para garantizar que las pol\u00edticas y los programas de ALD\/CFT sean eficaces y se apliquen en todos los niveles de la organizaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n

El equipo de LBC\/FT debe realizar la evaluaci\u00f3n de riesgos y reconocer el grado de discrecionalidad permitido por el RBA nacional, y cuando los riesgos de LA\/FT sean mayores, deben dise\u00f1arse e implementarse medidas mejoradas para mitigar los mayores riesgos de LA\/FT. <\/p>\n\n\n\n

Esto significa que la gama, el grado, la frecuencia o la intensidad de los controles realizados son m\u00e1s fuertes. Cuando los riesgos de BC\/FT son menores, las medidas est\u00e1ndar de PBC\/FT pueden reducirse, lo que significa que cada una de las medidas requeridas debe aplicarse, pero el grado, la frecuencia o la intensidad de los controles realizados ser\u00e1n m\u00e1s ligeros, en comparaci\u00f3n con las \u00e1reas de alto riesgo.<\/p>\n\n\n\n

Un r\u00e9gimen eficaz basado en el riesgo se basa en el enfoque legal y reglamentario de la organizaci\u00f3n, la naturaleza, la diversidad y la madurez del programa de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiaci\u00f3n del terrorismo, y su perfil de riesgo, y los refleja. La identificaci\u00f3n y evaluaci\u00f3n por parte de los bancos de su propio riesgo de blanqueo de capitales y de financiaci\u00f3n del terrorismo debe considerar las evaluaciones de riesgo nacionales y tener en cuenta el marco jur\u00eddico y reglamentario nacional, incluidas las \u00e1reas de riesgo significativo prescrito y las medidas de mitigaci\u00f3n definidas a nivel jur\u00eddico o reglamentario. Cuando los riesgos de BC\/FT son mayores, las instituciones financieras deben aplicar una mayor diligencia debida, aunque la legislaci\u00f3n o la normativa nacional puede no prescribir exactamente c\u00f3mo deben mitigarse estos riesgos mayores.<\/p>\n\n\n\n

El marco normativo para la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiaci\u00f3n del terrorismo<\/a> es aplicable en forma de reglamentos sobre blanqueo de capitales y financiaci\u00f3n del terrorismo, en su versi\u00f3n modificada peri\u00f3dicamente. Debido a las crecientes sensibilidades en el frente nacional e internacional, es necesario centrarse en los \u00e1mbitos en los que los riesgos relacionados son relativamente altos para asignar los recursos de forma m\u00e1s eficaz. En consecuencia, las siguientes directrices tienen por objeto proporcionar un entorno propicio para la aplicaci\u00f3n eficaz de un enfoque basado en el riesgo, teniendo en cuenta las pol\u00edticas internas, los procedimientos, los par\u00e1metros de riesgo, etc. de las entidades. <\/p>\n\n\n\n

Colaboraci\u00f3n del equipo MLRO y AML<\/h2>\n\n\n\n

Las organizaciones pueden llevar a cabo evaluaciones de riesgo de blanqueo de capitales y financiaci\u00f3n del terrorismo para sus clientes, productos, canales y zonas geogr\u00e1ficas, con el fin de desarrollar pol\u00edticas y procedimientos de lucha contra el blanqueo y la financiaci\u00f3n del terrorismo basados en el riesgo. Los procesos AML\/KYC basados en el riesgo permiten identificar a los clientes y productos de alto riesgo y aplicar los controles AML\/KYC necesarios para evitar el riesgo de que se produzcan actividades de LD\/FT. Los reguladores prescriben un enfoque basado en el riesgo; por lo tanto, el MLRO<\/a> y el equipo de AML colaboran con la primera l\u00ednea de defensa para identificar los factores de riesgo incorporados en sus productos y servicios dise\u00f1ados y clientes incorporados.  <\/p>\n\n\n\n

Siempre es aconsejable que las medidas para prevenir los riesgos de LD\/FT sean proporcionales a los riesgos identificados para una mitigaci\u00f3n efectiva. Estas evaluaciones de riesgo se basan generalmente en la percepci\u00f3n, el juicio subjetivo y la experiencia organizativa sobre los riesgos de BC\/FT. En este sentido, las principales consideraciones pueden ser la “Cuantificaci\u00f3n del riesgo a trav\u00e9s de la matriz de riesgo”, que cuantifica la probabilidad y el impacto en dos dimensiones, clasificando as\u00ed los riesgos de BC\/FT como bajos, medios, altos o cualquier escala apropiada. Es importante mencionar que, sin una cuantificaci\u00f3n adecuada de los riesgos, puede ser dif\u00edcil decidir qu\u00e9 cliente puede ser objeto de medidas de diligencia debida simplificada (SDD) y de medidas de diligencia debida reforzada (EDD).<\/p>\n\n\n\n

El enfoque de supervisi\u00f3n basado en el riesgo permite a los bancos dedicar sus recursos de cumplimiento a las \u00e1reas de mayor riesgo de LA\/FT, lo que dificulta que los delincuentes abusen del sistema financiero. <\/p>\n\n\n\n

CRP para la recogida de informaci\u00f3n sobre riesgos<\/h2>\n\n\n\n

Organizaciones como los bancos elaboran un perfil de cada nuevo cliente utilizando su juicio y la informaci\u00f3n obtenida a trav\u00e9s del proceso de DDC\/KYC antes de la incorporaci\u00f3n. Las organizaciones desarrollan una plantilla de perfil de riesgo del cliente (CRP) para capturar la informaci\u00f3n de riesgo requerida de cada cliente. La plantilla del PRC se utiliza para elaborar el perfil comercial y de riesgo de los clientes, que tambi\u00e9n se utiliza posteriormente durante la realizaci\u00f3n del seguimiento de las operaciones en curso o de las investigaciones de BC\/FT.<\/p>\n\n\n\n

Las agencias bancarias federales y los reguladores realizan las inspecciones y los ex\u00e1menes de la BSA\/AML centrados en el riesgo y adaptan sus planes y procedimientos en funci\u00f3n del perfil de riesgo de cada banco. Las pr\u00e1cticas habituales para evaluar el perfil de riesgo del banco incluyen: <\/strong><\/p>\n\n\n\n

  • Aprovechando la informaci\u00f3n disponible, <\/li>
  • incluida la evaluaci\u00f3n de riesgos BSA\/AML del banco, <\/li>
  • pruebas o auditor\u00edas independientes, <\/li>
  • an\u00e1lisis y conclusiones de ex\u00e1menes anteriores, <\/li>
  • y otra informaci\u00f3n disponible a trav\u00e9s del proceso de supervisi\u00f3n fuera de las instalaciones o de una carta de solicitud al banco; ponerse en contacto con los bancos entre ex\u00e1menes o antes de finalizar el alcance de un examen; y considerar la capacidad del banco para identificar, medir, supervisar y controlar los riesgos.<\/li><\/ul>\n\n\n\n

    Los ex\u00e1menes BSA\/AML centrados en el riesgo tienen en cuenta el perfil de riesgo \u00fanico de un banco. Los examinadores utilizan las evaluaciones de riesgo y los procedimientos de prueba independientes, cuando planifican y realizan el examen AML\/KYC para las instituciones financieras, como los bancos. Los examinadores eval\u00faan la idoneidad del programa y las pol\u00edticas ALD\/CC de un banco, durante cada inspecci\u00f3n y examen. El alcance de la inspecci\u00f3n y el examen para evaluar el programa de lucha contra el blanqueo de capitales de un banco depende del perfil de riesgo de la organizaci\u00f3n y de la calidad de su equipo de lucha contra el blanqueo de capitales para identificar, medir, supervisar y controlar los riesgos de BC\/FT.<\/p>\n\n\n\n

    Reflexiones finales<\/h2>\n\n\n\n

    Este art\u00edculo explica en detalle el “Enfoque basado en el riesgo en la DDC y la CSC” y c\u00f3mo implica la identificaci\u00f3n de los riesgos de BC\/FT mediante la aplicaci\u00f3n de procedimientos de PBC\/FT y DDC\/CSC. Esto es necesario porque los clientes nuevos y los ya existentes plantean altos riesgos de BC\/FT.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

    Una estrategia basada en el riesgo implica identificar, evaluar y gestionar los riesgos de BC\/FT mediante la aplicaci\u00f3n de procedimientos adecuados de PBC\/FT y CSC. El marco normativo AML\/KYC exige la adopci\u00f3n y ejecuci\u00f3n de una estrategia basada en el riesgo. Este art\u00edculo explica el enfoque basado en el riesgo en la DDC y la […]<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":2013514,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[400770],"tags":[400768,401036,401037,400777],"class_list":["post-2015959","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-conozca-a-su-cliente-kyc","tag-academia-de-delitos-financieros","tag-enfoque-basado-en-el-riesgo","tag-enfoque-basado-en-el-riesgo-en-ddc-y-csc","tag-fca007-es","post-wrapper","thrv_wrapper"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015959","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2015959"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015959\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3060608,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2015959\/revisions\/3060608"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2013514"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2015959"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2015959"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2015959"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}