La frase “detecci\u00f3n inicial” no debe interpretarse como el momento en que una transacci\u00f3n se destaca para su revisi\u00f3n en el sistema de supervisi\u00f3n de transacciones de una instituci\u00f3n financiera. Varias transacciones leg\u00edtimas podr\u00edan levantar una bandera roja simplemente porque son inconsistentes con la actividad normal de la cuenta de un titular de cuenta. Por ejemplo, una inversi\u00f3n en bienes ra\u00edces, la recepci\u00f3n de una herencia o un regalo, pueden hacer que una cuenta tenga un cr\u00e9dito o d\u00e9bito significativo que ser\u00eda inconsistente con la actividad t\u00edpica de la cuenta. <\/p>\n\n\n\n
El sistema automatizado de control de cuentas de la instituci\u00f3n financiera o el descubrimiento inicial de informaci\u00f3n, como los informes generados por el sistema, pueden se\u00f1alar la transacci\u00f3n; sin embargo, esto no debe considerarse como la detecci\u00f3n inicial de una actividad potencialmente sospechosa. El per\u00edodo de 30 d\u00edas o 60 d\u00edas no comienza hasta que se realice una revisi\u00f3n adecuada. Se determina que la transacci\u00f3n que se est\u00e1 revisando es “sospechosa” en el sentido de la regulaci\u00f3n del SAR.<\/p>\n\n\n\n
La conclusi\u00f3n es que una instituci\u00f3n financiera debe tener procedimientos y procesos razonables para identificar actividades potencialmente sospechosas. Cuando hacen esto, el plazo de presentaci\u00f3n de SAR no comienza hasta que la instituci\u00f3n financiera realiza una revisi\u00f3n formal de la transacci\u00f3n y determina que es sospechosa. Una vez determinado, comienza el plazo para la presentaci\u00f3n del SAR<\/a> .<\/p>\n\n\n\n Sin embargo, casi siempre hay una excepci\u00f3n a la regla. En algunos casos, incluso 24 o 48 horas pueden ser demasiado tiempo para que la informaci\u00f3n llegue a la UIF. Por ejemplo, un caso de financiaci\u00f3n del terrorismo puede requerir una llamada inmediata a la UIF, para que pueda controlar la situaci\u00f3n mientras se redacta el RAS. Algunas jurisdicciones tienen SAR normales y SAR prioritarios. Los RAS prioritarios hacen que la UIF sea consciente de la urgencia del asunto. Incluso si su jurisdicci\u00f3n tiene RAS prioritarios, una llamada puede agilizar y facilitar muchas cosas.<\/p>\n\n\n\n La cumplimentaci\u00f3n y presentaci\u00f3n de los RAS es una parte importante del proceso de supervisi\u00f3n y notificaci\u00f3n de los RAS. Deben establecerse pol\u00edticas, procedimientos y procesos adecuados para garantizar que los RAS se presenten a tiempo, sean completos y precisos, y que la descripci\u00f3n ofrezca una descripci\u00f3n suficiente de la actividad denunciada, as\u00ed como la base para su presentaci\u00f3n. El FinCEN cre\u00f3 un nuevo formulario electr\u00f3nico de declaraci\u00f3n de actividades sospechosas (BSAR), que sustituy\u00f3 al formulario FinCEN SAR-DI TD F 90-22.47<\/a>. El BSAR normaliza los formatos de recogida de datos que pueden utilizarse en todos los sectores. El BSAR pas\u00f3 a ser obligatorio el 1 de abril de 2013 y debe presentarse a trav\u00e9s del sistema de presentaci\u00f3n electr\u00f3nica de la BSA de FinCEN. La BSAR no crea ni modifica los requisitos legales y reglamentarios existentes para los bancos.<\/p>\n\n\n\n En el BSAR se incluye una serie de datos adicionales relativos al tipo de actividad sospechosa y a los servicios financieros implicados. A efectos de presentaci\u00f3n t\u00e9cnica, algunos campos del BSAR est\u00e1n marcados como “cr\u00edticos”. Esto significa que el sistema BSA E-Filing no aceptar\u00e1 presentaciones que dejen estos campos en blanco. El banco debe proporcionar la informaci\u00f3n solicitada o marcar la casilla“desconocido<\/a>” junto a cada campo cr\u00edtico para estos elementos. Independientemente de que los campos individuales se consideren cr\u00edticos a efectos de presentaci\u00f3n t\u00e9cnica, los bancos deben proporcionar la informaci\u00f3n de presentaci\u00f3n m\u00e1s completa disponible de acuerdo con las expectativas regulatorias existentes.<\/p>\n\n\n\n Como parte de la revisi\u00f3n de los casos, los bancos deben comunicar cualquier informaci\u00f3n de la que tengan conocimiento o de la que sepan. Aparte de los campos cr\u00edticos, la adici\u00f3n de elementos de datos nuevos y ampliados no implica que los bancos vayan a revisar o desarrollar nuevos programas para captar informaci\u00f3n que refleje las listas ampliadas. Para obtener m\u00e1s informaci\u00f3n sobre la presentaci\u00f3n de solicitudes a trav\u00e9s del sistema E-Filing de BSA, consulte el Ap\u00e9ndice T.<\/p>\n\n\n\n Las normas sobre SAR exigen que los SAR se presenten electr\u00f3nicamente a trav\u00e9s del sistema de presentaci\u00f3n electr\u00f3nica de la BSA<\/a> en un plazo de 30 d\u00edas naturales a partir del descubrimiento inicial de los hechos que puedan constituir una base para la presentaci\u00f3n de un SAR. Si no se encuentra ning\u00fan sospechoso, el plazo para presentar un RAS se ampl\u00eda a 60 d\u00edas. Para determinar si se debe presentar un RAS, las organizaciones pueden necesitar revisar la actividad de las transacciones o cuentas de un cliente.<\/p>\n\n\n\n La necesidad de revisar la actividad o las transacciones de los clientes no siempre requiere la presentaci\u00f3n de un RAS. El plazo para presentar un RAS comienza cuando la organizaci\u00f3n sabe o tiene motivos para sospechar que la actividad o las transacciones objeto de examen cumplen una o varias de las definiciones de actividad sospechosa, ya sea durante su examen o debido a otros factores.<\/p>\n\n\n\n El t\u00e9rmino“detecci\u00f3n inicial<\/a>” no debe entenderse como el momento en que se destaca una transacci\u00f3n para su revisi\u00f3n. Una serie de transacciones leg\u00edtimas puede dar lugar a una se\u00f1al de alarma por el simple hecho de no coincidir con la actividad normal de la cuenta del titular. Una inversi\u00f3n inmobiliaria (compra o venta), una herencia o un regalo, por ejemplo, pueden hacer que una cuenta tenga un cr\u00e9dito o un d\u00e9bito importante que no sea coherente con la actividad habitual de la cuenta. <\/p>\n\n\n\n El sistema automatizado de seguimiento de cuentas del banco o el descubrimiento inicial de informaci\u00f3n, como los informes generados por el sistema, pueden se\u00f1alar la transacci\u00f3n; sin embargo, esto no debe considerarse como la detecci\u00f3n inicial de una actividad potencialmente sospechosa. El per\u00edodo de 30 d\u00edas<\/a> (o 60 d\u00edas) no comienza hasta que se realiza una revisi\u00f3n adecuada y se determina que la transacci\u00f3n que se est\u00e1 revisando es “sospechosa” en virtud de la normativa sobre RAS.<\/p>\n\n\n\n Los bancos deben presentar los RAS de forma completa, exhaustiva y puntual. En el SAR, los bancos deben incluir toda la informaci\u00f3n conocida del sujeto. No se puede exagerar la importancia de la exactitud de esta informaci\u00f3n. Una informaci\u00f3n inexacta en el RAS<\/a>, o una narraci\u00f3n desorganizada o incompleta, puede dificultar, si no imposibilitar, el an\u00e1lisis posterior. Sin embargo, puede haber razones leg\u00edtimas para no incluir cierta informaci\u00f3n en un RAS, como cuando el declarante carece de la informaci\u00f3n necesaria. Una narraci\u00f3n minuciosa y completa puede marcar la diferencia a la hora de determinar si las fuerzas del orden entienden la conducta descrita y su posible naturaleza delictiva.<\/p>\n\n\n\n Dado que la secci\u00f3n narrativa del SAR es la \u00fanica \u00e1rea que resume la actividad sospechosa<\/a>, se designa como “cr\u00edtica” en el SAR. En consecuencia, no describir adecuadamente los factores que hacen que una transacci\u00f3n o actividad sea sospechosa socava el prop\u00f3sito del SAR.<\/p>\n\n\n\n![\"Momento](\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-14-1024x576.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\nCumplimentaci\u00f3n y presentaci\u00f3n de SAR<\/h2>\n\n\n\n
Momento de la presentaci\u00f3n de un SAR<\/h2>\n\n\n\n
Calidad SAR<\/h2>\n\n\n\n