Debe tener en cuenta que s\u00f3lo se puede presentar un ROS en muchas jurisdicciones en las que se supone que la actividad est\u00e1 relacionada con un delito subyacente que explicaremos en un minuto al determinar la actividad sospechosa. Si el RAS no est\u00e1 relacionado con un delito subyacente, puede considerarse como una violaci\u00f3n del secreto bancario en algunas jurisdicciones con una s\u00f3lida legislaci\u00f3n sobre el secreto bancario, como Suiza o Luxemburgo. <\/p>\n\n\n\n
En general, las instituciones presentan los RAS bas\u00e1ndose en la sospecha. Aun as\u00ed, ser\u00e1n las fuerzas del orden las que finalmente tengan que relacionar el RAS con un delito subyacente. En los EE. UU., los SAR se presentan sobre actividades sospechosas. No es necesario que las instituciones vinculen esa actividad a un delito determinante antes de presentar la solicitud. Recuerde que su SAR puede ser un incidente menor dentro de su instituci\u00f3n, pero proporcione informaci\u00f3n crucial sobre un caso importante.<\/p>\n\n\n\n
El blanqueo de capitales requiere un delito precedente para ser ilegal. El delito debe generar dinero ilegal. Inicialmente, los delitos determinantes<\/a> estaban relacionados con los delitos relacionados con las drogas. La definici\u00f3n de delitos determinantes se ha ampliado para incluir cualquier delito grave y algunos otros delitos. Debido a una recomendaci\u00f3n del GAFI<\/a> , la inclusi\u00f3n m\u00e1s reciente en los delitos determinantes es la evasi\u00f3n fiscal. Se incluy\u00f3 en la 4\u00aa Directiva AML de la UE y en la legislaci\u00f3n de muchos otros pa\u00edses. Incluso Suiza incluy\u00f3 la evasi\u00f3n fiscal entre sus delitos determinantes. Los delitos determinantes var\u00edan de una jurisdicci\u00f3n a otra, as\u00ed que conozca las leyes y regulaciones locales.<\/p>\n\n\n\n Un SAR siempre sigue a una investigaci\u00f3n. \u00bfPor qu\u00e9? Porque se espera que env\u00ede informaci\u00f3n completa y que determine la actividad sospechosa, por lo que debe tomarse el tiempo necesario para investigar antes de presentar una denuncia. Por lo tanto, una de las fuentes m\u00e1s importantes para las investigaciones y los RAS son las remisiones internas o los informes de actividades inusuales. El personal de primera l\u00ednea interact\u00faa directamente con los clientes y es una gran fuente de informaci\u00f3n. Elevan las actividades o informaciones sospechosas a los departamentos de delitos financieros. La tasa de conversi\u00f3n de remisiones de primera l\u00ednea a RAS suele ser muy alta. Una auditor\u00eda es la tercera l\u00ednea de defensa. Una auditor\u00eda permite a la instituci\u00f3n descubrir lo que la primera l\u00ednea del personal de atenci\u00f3n al p\u00fablico y la segunda l\u00ednea de los departamentos de delitos financieros pasaron por alto.<\/p>\n\n\n\n En pocas palabras, se trata de una transacci\u00f3n o actividad en la que se sospecha o existen motivos razonables para creer que se ha cometido un delito de blanqueo de capitales o de financiaci\u00f3n del terrorismo, o cuando existen motivos razonables para sospechar que se ha producido un intento de cometer un delito de blanqueo de capitales o de financiaci\u00f3n del terrorismo.<\/p>\n\n\n\n Cuando una transacci\u00f3n\/actividad se considera sospechosa, es fundamental que el Oficial de Informaci\u00f3n sobre Blanqueo de Cap<\/a> itales (MLRO) tenga en cuenta otros factores para determinar dicha sospecha. Las transacciones pueden evaluarse en funci\u00f3n de si parecen apropiadas en el momento y dentro de las actividades normales de ese negocio espec\u00edfico, del conocimiento general del cliente, de los patrones y vol\u00famenes de las transacciones, de los patrones de instrucci\u00f3n anteriores y de otras posibles conexiones que vinculen cuentas con cuentas o clientes con clientes, etc. \u00bfEs la transacci\u00f3n o el intento de transacci\u00f3n coherente con transacciones anteriores o comparable con otras empresas de esa zona espec\u00edfica?<\/p>\n\n\n\n Otros factores importantes en la evaluaci\u00f3n de la sospecha deben incluir su conocimiento del negocio del cliente, su historial financiero y sus antecedentes. Los motivos razonables de sospecha tambi\u00e9n estar\u00e1n determinados por su r\u00e9gimen de cumplimiento interno, la evaluaci\u00f3n, la evaluaci\u00f3n y los datos de diligencia debida del cliente<\/a> (DDC).<\/p>\n\n\n\n![\"Determinaci\u00f3n](\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/04\/2-13-1024x576.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\n\u00bfQu\u00e9 es una transacci\u00f3n o actividad sospechosa?<\/h2>\n\n\n\n
Tipos de actividades o transacciones sospechosas<\/h2>\n\n\n\n