- Puntos clave<\/a><\/li>
- La FCPA: Una visi\u00f3n general de las disposiciones<\/a><\/li>
- Factores de riesgo e infracciones de la FCPA<\/a><\/li>
- Sentencias de la FCPA<\/a><\/li>
- Resumen<\/a><\/li><\/ul>\n\n\n\n
Si alguien es sobornado, acepta dinero u objetos de valor a cambio de prestar un servicio que pervierte la justicia y perpet\u00faa las desigualdades sociales. La FCPA es aplicada tanto por la Comisi\u00f3n de Valores y Bolsa (la SEC) como por el Departamento de Justicia (DOJ) en un esfuerzo por crear un escenario m\u00e1s justo y equitativo para que las empresas estadounidenses de todos los niveles se establezcan y prosperen, frustrando la desigualdad y la injusticia.<\/p>\n\n\n\n
Puntos clave<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
- La FCPA se promulg\u00f3 en 1977 a ra\u00edz del pago ilegal de 300 millones de d\u00f3lares a pol\u00edticos y gobiernos extranjeros a cambio de un trato favorable.<\/li>
- La FCPA sirvi\u00f3 para que el Congreso intentara restablecer la confianza del p\u00fablico en las empresas estadounidenses<\/li>
- Los dos principales componentes legislativos de la FCPA son sus disposiciones antisoborno, las disposiciones contables y las sanciones de la FCPA.<\/li>
- El soborno es una v\u00eda de doble sentido y, tanto si se solicita un soborno como si no, la aceptaci\u00f3n y la no denuncia del mismo es un delito.<\/li>
- El soborno y la corrupci\u00f3n repercuten en la desigualdad de la riqueza y la perpet\u00faan, dan lugar a manipulaciones de los precios y la oferta, erosionan la confianza p\u00fablica, reducen el gasto p\u00fablico, provocan riesgos para la salud y la seguridad y crean monopolios y reg\u00edmenes corruptos.<\/li><\/ul>\n\n\n\n
La FCPA: Una visi\u00f3n general de las disposiciones<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
La FCPA es un mecanismo cohesivo de lucha contra la corrupci\u00f3n y el soborno que hace ilegal que los individuos y las empresas paguen y\/o recompensen a los funcionarios de gobiernos extranjeros para que les ayuden a conseguir o conservar negocios. La FCPA exige a las empresas que mantengan registros que representen con exactitud las transacciones y disposiciones de la organizaci\u00f3n en cuesti\u00f3n, as\u00ed como que creen y mantengan sistemas internos de control contable.<\/p>\n\n\n\n
Las disposiciones de la FCPA se extienden a las personas no estadounidenses que pueden trabajar en los mercados de capitales de EE.UU. y\/o utilizar servicios financieros con sede en ese pa\u00eds. Por lo tanto, esto tiene ramificaciones internacionales, ya que las empresas internacionales de una serie de jurisdicciones est\u00e1n obligadas a cumplir la normativa aunque est\u00e9n fuera de las fronteras de Estados Unidos.<\/p>\n\n\n\n
No es necesario que haya habido un caso espec\u00edfico de soborno para que las empresas contravengan la FCPA; las violaciones pueden incluir la falta de procesos o registros contables, as\u00ed como una oferta de pago, antes de que se intercambie dinero o art\u00edculos de valor.<\/p>\n\n\n\n
![\"\"](\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/02\/FCPA_Foreign_Corrupt_Practices_Act___2_-1024x576.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\nLas sanciones pueden ser severas, desde multas hasta penas de prisi\u00f3n, seg\u00fan el valor y las implicaciones del acto ilegal. Las empresas pueden recibir multas de hasta 2 millones de d\u00f3lares por infracci\u00f3n y los individuos recibir\u00e1n una multa de 250.000 d\u00f3lares por infracci\u00f3n o pueden recibir penas de c\u00e1rcel de hasta 5 a\u00f1os.<\/p>\n\n\n\n
Si se ha incumplido una disposici\u00f3n contable, se puede presentar un expediente de 25 millones de d\u00f3lares para las empresas y de hasta 5 millones para los particulares. Tambi\u00e9n se pueden imponer penas de prisi\u00f3n de hasta 20 a\u00f1os. En algunos casos, se da una combinaci\u00f3n de multa y pena de prisi\u00f3n. Un ejemplo reciente de multa impuesta a una empresa fue una sanci\u00f3n de casi mil millones de d\u00f3lares, de los cuales 457 millones eran un deg\u00fcelle y la otra mitad consist\u00eda en multas.<\/p>\n\n\n\n
Factores de riesgo e infracciones de la FCPA<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
Podemos entender la importancia del cumplimiento de la FCPA si observamos las implicaciones globales que la corrupci\u00f3n y el soborno tienen en las sociedades, as\u00ed como si observamos las fuertes multas y penas de prisi\u00f3n que pueden recibir las empresas si no cumplen con la normativa. Por lo tanto, es primordial invertir en la formaci\u00f3n y el cumplimiento de las normas de la FCPA.<\/p>\n\n\n\n
Algunos sectores corren m\u00e1s riesgo que otros de sufrir casos de soborno y corrupci\u00f3n, entre los que se incluyen:<\/p>\n\n\n\n
- Sectores de TI\/tecnolog\u00eda<\/li>
- Sectores farmac\u00e9uticos<\/li>
- Sectores de suministros y equipos m\u00e9dicos (sobre todo durante la pandemia mundial – \u00a1m\u00e1s sobre esto en otra ocasi\u00f3n!)<\/li>
- Construcci\u00f3n<\/li>
- Petr\u00f3leo, gas y miner\u00eda, as\u00ed como el sector energ\u00e9tico en general<\/li>
- Aeroespacial y defensa del Estado<\/li><\/ul>\n\n\n\n
En cuanto a las personas que pueden tener una mayor exposici\u00f3n, un ejemplo ser\u00eda las PEP y las actividades a trav\u00e9s de las universidades, el gobierno y las fuerzas del orden.<\/p>\n\n\n\n
Para mitigar estos riesgos, las empresas y organismos pueden aplicar una pol\u00edtica antisoborno adaptada a su sector particular que atienda a los riesgos comunes generalizados asociados a ese sector. Por ejemplo, en derecho, los abogados no pueden aceptar regalos de los clientes y, si se recibe algo, habr\u00eda que declararlo poco despu\u00e9s.<\/p>\n\n\n\n
- La FCPA: Una visi\u00f3n general de las disposiciones<\/a><\/li>
![\"\"](\"https:\/\/staging.financialcrimeacademy.org\/wp-content\/uploads\/2022\/02\/FCPA_Foreign_Corrupt_Practices_Act___3_-1024x576.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\n